小规模纳税人，12月的账中忘记结转增值税，忘记计提附加税，但是已经按照正确金额申报纳税了，怎么补救？

2026-02-09 17:11

合同是25年的房租合同，26年开票开3还是5

2026-02-09 17:08

请问老师公司租金车位需要缴纳印花税吗？

2026-02-09 17:04

老师好！公司是加工企业，购进的手套等入什么科目？

2026-02-09 17:02

老师，公司收到供应商的承兑，这个供应商是老板另一个公司，这样按理是我们要付款给他，这样变成我们收他款，算借款，承兑给我们，这样有没有什么风险

2026-02-09 17:00

个人所得税申报时，收入包含哪些，后面专项扣除，填的公司部分还是个人部分

2026-02-09 17:00

老师这个案例是小规模零售药店，1月份入库a公司商品21元，b公司入库商品8元，2月份支付货款a公司21元，b公司7.98元， 1月份的分录:借库存商品29元贷应付账款—a公司21元，应付账款b公司8元，2月的账务怎么做处理？

2026-02-09 16:58

老师，委托加工物资属于存货，但是ERP上的进耗存明细表结存金额没有委托加工物资的数据对吗？ERP上进耗存明细表的结存金额没有委托加工物资的数据？

2026-02-09 16:58

老师您好我公司采购货物，合同签订付款方式是承兑，实际付款时我们是按现汇付款，我公司收取对方单位一部分贴现息，这部分贴现息应作为增值税应税收入吗。

2026-02-09 16:55

你好老师，关于这个补充公积金在企业所得税前是怎么扣除呢？这里有点乱，是当做税务口径的工资薪金呢还是福利费，又或者是单独计算（单独的意思是和普通公积金合并计算，超额不允扣除）。 如果是工资薪金，那对应的社保比例得调高，如果是福利费，好像又不比单独计算要合适。我主要想想知道相当规定和实务中税务口径处理的方式

2026-02-09 16:54

老师，请问一下我们公司要付运费给运输公司，当时没钱付给运输公司，运输公司又欠天然气的款，然后叫天然气开发票给我们，相当于我们欠天然气的钱，这样转来转去的可以吗？（朴老师）

2026-02-09 16:53

不能按照国家统一的会计制度规定设置账簿，并根据合法、有效凭证核算，向税务机关提供准确税务资料的，是什么意思

2026-02-09 16:53

以前年度折旧费计入办公费，今年从1月开始可以直接全部计入管理费用折旧费吗？

2026-02-09 16:51

老师，为什么建设单位要给施工单位保证金呢？这个保证金到底是什么用途啊？我一直不理解。

2026-02-09 16:50

地基与基础工程、室内外装饰装修工程、建筑幕墙工程、钢结构工程，以前营业执照有这几个经营范围，现在变更经营范围，没有这几个项目了，要增加这几个项目要怎么办

2026-02-09 16:48