4季度企业所得税预缴申报不能填研发费用加计扣除数。财务报表已经按账面显示申报了，企业所得税报表能不能把该四季度加计扣除的数加进去，然后汇算清缴再把管理费用那个加了加计扣除数的减回来，在对应加计扣除处填上呢，不调账。

2026-01-13 15:22

主播给我们提供娱乐直播服务，开票可以开文化服务文化服务费吗？

2026-01-13 15:22

老师，抖音平台给的补贴，100元的东西，买家付80，平台补贴20，这个相关账务我该怎么做？发票上面是现代服务，如果计入主营业务收入，没体现具体产品名称啊

2026-01-13 15:21

老师，请问一下，我们公司租个人的铲车，按月付租金，这个税是个人自已交还是公司代扣代缴？（朴老师）

2026-01-13 15:21

服装加工厂报价怎么报才不亏

2026-01-13 15:19

两个没有业务往来点公司，互相借用资金，双方分别挂其他应收，其他应付款科目。像这样无偿借用资金，需要什么文件合同吗？需要缴纳什么税费吗？税法上允许吗？

2026-01-13 15:18

老师，我问下有的专票报销只报销的一部分费用，怎么做账？

2026-01-13 15:17

老师好，这笔分录是啥意思 借：其他应收款——张三10.6 贷：利润分配——未分配利润10 应交税费——应交增值税（销项）0.6

2026-01-13 15:16

老师，请问下公司购进小车，然后车膜电动踏板这样的单独开票，要如何入账？做什么科目？能一起进固定资产吗。

2026-01-13 15:15

请问老师，我们公司销售产品时，根据客户要求是否添加修理包（属于单独的修理套装），单独计价随着产品一起发走，不属于产品的工艺，那我销售出库的修理包，可以算作销售费用吗？

2026-01-13 15:15

老师，我们公司是厂房租赁公司，平时开的5个点的房租，6个点的物业费，13个点电费和3个点的水费，5个点的停车费，从11月份开始园区电费开出去的还没有开进来的多，导致有留抵，12月份增值税申报表自动减了留抵税额，这种风险高吗

2026-01-13 15:14

老师你好 请问现在新的增值税法 小规模最近一年累计超500万会怎么样？

2026-01-13 15:14

开煤炭销售发票需要煤炭经营许可证吗

2026-01-13 15:14

老师 我们4S店 有时候给客户1000元 就是叫他客户自己随便出去找饭店（交车家宴），哪怕他们自己落口袋，但是我得转这1000 到他账上，客户也不提供发票 这分录怎么做呢

2026-01-13 15:13

我们是房地产企业，新项目开发，与一家广告公司合作，主要负责项目广告推广以及物料制作，开票内容应该开什么比较合适？

2026-01-13 15:13