老师您好，报12月份企业所得税是按照利润表中 利润总额 的本年累计数计算吧，比如利润总额累计数是20万，那就交1万的所得税对吧？那我未分配利润借方余额18万，这个什么时候弥补呢，谢谢

那我现在交所得税，汇算清缴弥补完亏损利润2万，还要退所得税是吗老师，谢谢

你好，是的，就是这样子理解。

老师，如果不想退税呢

你好，那就建议暂估成本。先不交那么多

老师，暂估成本让利润1万，所得税交500，汇算清缴时候未分配利润借方余额18万，是不是弥补1万，那这500也得退税？

你好，是的，你最多做18万利润

先做0汇算再去调了

谢谢老师，我没理解为什么最多做18万利润？做1万利润也得退税，做18万不用退税？

你好，不是，是汇算的时候调到18万利润。不然就要补税了

老师，这是2023年汇算清缴弥补亏损的表，麻烦您帮忙看看是不是还有29万可以弥补亏损？我今年做利润20万，是不是汇算清缴不用交税？如果利润做了大于29万，就还得补交所得税，是这样的吗，谢谢老师

你好，对的，就是这样子看的。

谢谢老师，那比如我这次利润是35万，那等于还要多出6万的利润补所得税，那弥补亏损的表 用本年度所得额弥补以前年度亏损 这列还有数吗 和当年可结转以后年度弥补亏损的亏损额这列有数吗

你好，没有了，因为都已经弥补了

本来是亏损29，本年利润累计35，用本年度所得额弥补以前年度亏损额 这列是29还是35 ？当年可结转以后年度弥补的亏损额 这列是0？谢谢老师