演示账套

老师您好，科目余额表成产成本期末借方有余额是不是不合适

2025-01-11 10:27

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-01-11 10:28

具体是什么科目有余额？

快账用户7327 追问 2025-01-11 10:30

老师就是显示的这样的，您看下，然后我点开制造费用的发现我2022年的没有结转，不知道今年能不能在做结转呢

齐红老师解答 2025-01-11 10:34

那个你的问前任会计是怎么回事？有些东西需要前后会计沟通才明白的。光看那个数字还真不能明白什么情况

快账用户7327 追问 2025-01-11 11:40

老师我查出来了就是之前年份的一笔忘记结转了，现在还能不能再今年补上

齐红老师解答 2025-01-11 11:47

当年的商品已经销售，就直接结转调整利润分配-未分配利润

具体是什么科目有余额？

2025-01-11

第一个第二个第三个第五个。

2022-12-29

你好，代表没有完工的半成品

2022-04-19

您好，您发的公式从报表层面是这样算没错。但从科目余额表是不完全对的。因为资产类科目中也存在备抵科目，例如减值准备，累计折旧、累计摊销这些都是贷方余额。所以不能一概而论都是你上面的那个公式，还需要减去备抵科目的贷方余额。你的科目余额表资产合计与表中的不平是就是因为忽略了累计折旧这个科目

2021-10-26

你重新建账么，期初这个就看上期期末余额，没有就填写0

2019-06-28

领取会员