请问下，我们公司12月工资是1月计提，1月20号发放，我在填写凭证时，凭证日期写的1月10号，内容是计提12月工资，这部分计提生成是不是1月份的报表了？

我们是12月刚注册的公司，那也可以填写凭证时，计提12月工资，日期写2023年12月这样吧，即使我是1月10号开始核算工资做账的，填写凭证日期要写12月31日这样吧，这样才能算到12月费用中

打错了是2024年12月31日这样

嗯，你们12月没结账了吧？12月只计提工资就可以，1月发放。这样，计提工资就做到了12月费用，1月发放记入1月。

1月20号发放，那我应该怎么写凭证日期呢，我当月计提上个月的工资，凭证日期写上个月月末日期，还是写实际做凭证的月份日期呢

当月计提上月工资写当月的日期（跟发放工资一个日期），这样工资薪金会错一个月，所得税汇算清缴的时候，记得加回来。（正常业务处理就是：月末计提工资，下个月发放。）

这样好像比较麻烦是吧，所得税汇算清缴还要加回来，那初始建账，还是按当月计提填写上个月月末吧，当月发放的再写当月日期，这样比较简单吧

本月的记账凭证填上月的日期，那这个凭证就变成了上个月的凭证了。

因为计提的就是上个月工资，如果写到这个月日期，就变成这个月的费用了吧