老师您好，我单位是非盈利组织，工程完工时个人A承包了我单位的工程款，我放的科目是其他应付款A。现在有另个一人B替我公司偿还一部分债务300万，账上又不能提现欠B这300万，账务处理怎么做？
确认债务偿还情况 当 B 替单位偿还 A 的部分工程款 300 万时，这实际上是一种债务的代偿行为。虽然账面上不想体现欠 B 这 300 万，但从经济实质上来说，单位的债务确实减少了。 进行账务处理 借：其他应付款 - A 300 万 贷：营业外收入 - 债务重组利得（或其他合适的收入类科目）300 万
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老师，，请问一下，，，我跟您说下我们的情况，总包派发的活我们中标，带着工人去干，有自己的工人 ，也有班组的（相当于是小包工头的人），比如我们有个连云港有个叫A项目，10月份工资是100万，他的构成是（我们自己的工人合计20万+若干个班组的工人共合计80万），这100万全部由总包通过实名制工资就直接支付到个人账户了， 那么 我记账的时候就是 借：工程施工-**项目-人工费20万 工程施工-**项目-劳务费80万 贷：应付职工薪酬20万 应付账款（张三公司李四公司）80万， 现在遇到了比较难办的事情，就是 应付账款（张三公司李四公司）80万 他们好多都没法提供劳务发票，您说这样，我这边有什么好的办法解决吗？
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老师您好，我公司是建筑公司一般纳税人，2018-2020期间累计有15个左右的小项目没有结算（已经入了成本账有240多万，一直在资产负债表的工程施工科目），现在预计这些项目90%的可能性收不回来款，现在我应该怎么做账务处理啊？这个240多万的成本应该怎么办？
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老师您好，我公司是建筑公司一般纳税人，2018-2020期间累计有15个左右的小项目没有结算（已经入了成本账有240多万，一直在资产负债表的工程施工科目，没有应收账款科目，因为知道没有钱付，所以没有工程验收及办理相差结算手续），现在预计这些项目90%的可能性收不回来款，现在我应该怎么做账务处理啊？这个240多万的成本应该怎么办？
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老师，你好！我们公司和A公司签订了工程施工合同，和B劳务公司签订了劳务合同，现在A公司给我们支付工程款100万，其中50万打入了我们的公户，另外50万以劳务费形式做成工资直接是由A公司代我们公司代发给B公司的员工了，1.那么请问一下，若B公司未开发票给我们公司，那么我们该如何做账呢，分录怎么做？ 2若开了1%的专票，那么B公司又如何做账呢，分录怎么做？注意：劳务费未打进劳务公司的公户，是直接打入和员工的卡上 3.针对B公司，是不是要给发了工资的这些人申报个税呢，个税是由开票方申报还是有代付方申报？
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老师好，我想咨询下您，我们有一公司，缴纳公积金是公司给交，个人承担，但是她的工资不在缴纳公积金这家公司发放，我做账正常是计提单位部分，现在出现其他应收款-个人承担公积金部分挂账，这个我需要怎么处理呢老师
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老师，我想问一个工程劳务方面的问题。如果a是总承包单位，B是分包单位，C是再分包单位。现在a要代b发工人的工资，实际人工都是C提供的，现在应该怎么开票，又是有谁来申报个税呢？
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尊敬的纳税人 根据税收征收管理法规定，纳税人需如实向税务机关报送财务会计报表。经审核，发现贵公司2026年报送的财务报表不符合规定，请贵公司于2026年5月31日前据实填报并在电子税务局或办税服务厅补报财务报表 老师，收到这个通知需要做什么不
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朴老师在吗？问一下有在线吗
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我没有营业外收入这个科目
那你们有什么科目呢
我这是民间非营利组织会计制度，有资产，负债，净资产，收入费用而已
同学你好 那你计入非限定性收入
非限定性收入？有这个科目吗？我图片上的科目记入哪个？
那你就计入其他收入里面
也设二级科目？债务重组利得？
这个按实际的设置就可以
还有就是个人A免除一部分债务也是同样的分录？
同学你好 这个是一样的
我单位的非限定性净资产数额很大，又不见钱怎么办呢？
开发票来做支出的 减少
我计提了折旧那些数额还是很大，开发票要有钱支出才行啊
就像净利润大也不一定说有现钱在账上吧？
是的 资产啥的也是体现在净资产的
好的谢谢老师
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