老师，请问1月申报2024年第四季度企业所得税，要在2024年12月计提吗，还是直接在1月入账
你好，在2024年12月份计提。
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2021年第四季度企业所得税未计提，直接申报财务报表年报了，我可以直接在今年1月份补计提吗？
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老师好，2023年1月申报2022年印花税，2022年12月忘记计提了，第四季度企业所得税已申报，请问要怎么办？是要在2023年1月补计提吗，分录怎样写
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小规模企业2023年度第四季度缴纳企业所得税，是在2023年12月计提？还是2024年1月缴纳企业所得税当月计提？
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2023年第四季度企业所得税在2024年1月缴纳的同时做计提，合理吗？
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Q
老师请问 2023 年 12 月工资，1 月发放，12 月未做计提。那么 1 月计提工资时是入 2024 年费用，管理费用—工资里去，还是做以前年度损益调整里？个税同时也申报在 2024 年 1 月。
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那在12月要怎么做计提分录的？
借所得税费用 贷应交税费企业所得税。
请问这分录是属于：负债-应缴所得税科目、及损益类-管理费用科目吗
你好，所得税费用是损益类的科目，应交税费是负债类的。
我在结转损益后及本年利润后，再计提企业所得税是吗
先计提企业所得税再结转损益
那我是计提企业所得税后的利润总额来申报企业所得税吗
她不影响利润总额
所得税不影响利润总额