我们是建筑行业，对方供应商跟我们开了一张专票，在专票抵扣那里老是跳出来有风险，我们就没有抵扣，然后电子税务局涉税提示这张票不能企业所得税前扣除，过了一个月，这张发票对方弄好了，没有风险了，我就抵扣了，这张票抵扣了有不有问题，要不要进项税额转出。

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• 老师您好生产企业给某个客户今年开具的发票多是25年，按发票入账报税，对应的原材料比如带钢都是混用的，要怎么对应每张开具的发票对应的是哪些原料的入库单呢，企业本来就不正规确要求财务去对应入库单，还有跨2年才开票的呢，那批料早就完事儿了怎么对应，老师有好办法吗

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• 老师，我们空调维修没用配件啥的，可以开6个点吗

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• 就是公司没有业务只申报个税及跟法人借款发现金工资，个税报了2460，我今天发现广州的基本工资是要2500，我现在是更方便合理的操作是改个税，然后7月份补发工资吗

• 老师你好，去年圣光承兑10963.41做到了五洲10963.41去了，五洲的承兑4100做到圣光了，越宏54296.8电子承兑做到五洲54296.8，今年怎样做分录？