同学你好,我给你解答
请问一下老师:因为我们老板年前转让了一个公司过来,这个公司之前交接的人给我们说的是零申报,老板着急转让,就找了代办公司,直接办理转让手续,代办公司以为也是零申报没数据,所以说在填写 19年的利润和费用时全部数据填的零,包括20年的税金也是0,所以说最近被专管员要求更改,要求我们把19年前公司做的工资费用全部清零,20年那时候他们有在税局代开了一笔26544的发票,同样也做了工资,但是没有实际发放现金,且账上也没有钱,发放时挂在其他应付款法人 头上的,相当于全年工资32200,收入26544,亏损5656元,现在专管员要求我们把资产负债表上面的应付工资调成了负-32200,其他应付款37856亏损5656,利润表还是没有变,就是正常数据填的,现在我想请教老师的是,资产负债表上面的应付工资和其他应付款,如果是表上这个数据的话,我年末就要做一笔,借,应付职工薪酬贷,其他应付款,是吧?但是这样子做的话,依据是什么呢?摘要明细怎样填呢?
不悔老师麻烦回答下,其他老师麻烦不要接哦 用100美元去购买商品,上个月月末是6.5的汇率 所以银行存款-美元月末的账面价值为650 购买日的即期汇率是6.8 借 库存商品 680 贷 银行存款-美元 650 贷 财务费用-汇兑损益 30 之所以银行存款-美元我写650而不是680,是因为: 图片是准则上的话,准则只要求美元按照资产负债表日的汇率去调整。所以银行存款-美元按照6.5的汇率调整。准则从来没说货币性资产还要按照交易日去做汇兑损益。 但是我百度上也好,看书上的例子也好,我看到的都是写的680。 直到我看到第二张的图片的真题6,这题的思路跟我的想法是一致的。 不悔老师您的观点是?
老师您好,想咨询三个问题。我们是做规划设计,没合同,假如年初到年底,一共收到预收账款200万,对方一直不开票说以后再开,我们也为对方服务了,也值他们付的款项,所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是:专业技术服务,请问这200万的无票收入需要交印花税吗?印花税到底是按什么确认交不交?2:以前的工资全入了管理费用,其实在收到预收账款时,人员工资已经是劳务成本了,只是没确认收入,就记入了管理费用,现在12月确认收入时,如果只把本月工资计入劳务成本,这成本费用就太低了,怎么办?还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗?3:公司注册资本10万,确认收入后,弥补以前年度亏损后,净利润假设按100万计算,第一次提取盈余公积金,按10%计算,10万,就会远超(注册资本的50%)5万,那怎么提取,是严格遵照法定提取10%10万,还是只按利润的一半50万来提取10%5万?谢谢,麻烦老师了。
3、ABC会计师事务所首次接受委托,由刘佳注册会计师负责审计丙上市公司2021年财务报表,确定的财务报表整体的重要性为150万元,利润总额为200万元。在审计过程中存在如下事项:(1)基于首次接受委托,预期存在值得关注的内部控制缺陷,刘佳将实际执行的重要性定为财务报表整体重要性的50%;(2)在实施进一步审计程序时拟利用被审计单位信息系统生成的信息,审计项目组成员就拟利用信息的准确性获取了审计证据;(3)甲公司2021年度无形资产为400万元,刘佳认为重大错报风险较低,拟仅实施控制测试;(4)2021年12月31应计入天水公司的应收账款120万元,丙公司计入其他应收款账户,刘佳认为属于分类错报,丙公司不予调整,刘佳拟发表保留意见;(5)丙公司2021年12月31日资产负债表中存货项目列示的金额为180万,经过审计,发现可变现净值为1640万元。提请丙公司管理层进行调整,未接受审计调整建议,刘佳拟发表否定意见;要求:请单独考虑上述每个事项,不考虑其他情况,确定刘佳的做法是否恰当,如不恰当,请简要说明理由。
您好!老师,我们公司是有两个入股投资公司,这里就管两个叫A公司,B公司,其中一个A公司想要撤资进行股权转让,然后A公司那边请了审计团队,要求审计到2022年3月,我公司去年买了一块地皮,但是原产权人与租赁方租赁合同未到期,产权过户完,我公司到现在并没有与租赁方重新签订合同,2022年6月份的时候打过来一笔租金我记在了其他应付上,因一直未确认是否合作,我们也未开票,现在审计公司那边按照原产权人与租赁方的租赁合同估算了收入,并计入我们公司财务报表里出具审计报告,我想问下老师这种情况可以这么操作吗?对我们公司财务及报税这款块有多大影响?因为审计报告我们这边还要盖章并且财务报表财务人员还要签字?会对我个人有什么影响吗?
你好,在平台贷了38400,年利率为15.4%,6个月应还多少利息
请问机考上的计算器在哪里?怎么用?
坏账准备和递延所得税资产对年底企业所得税汇算清缴有什么影响,需要把损失和确认的资产全部取消然后再汇算清缴吗?
老师,去财税公司上班好还是去企业好?
请问一家小规模商贸公司,之前因为老板销售商品的时候没有让客户对公付款,进了他个人账户,就对这部分的收入全部做了未开票收入,收到的钱都入了库存现金科目,实际上库存现金是没钱的,现在已经累积到4万多了,请问要怎么把这个4万多的金额给冲减掉呢?要做什么分录?
题目中的数字怎样算的
题目中的三个数字怎样算出来的
选什么为什么,不理解
老师,会计人员信息采集,备考中级也需要吗?已经考过初级了
租房15年,房租总价200万,装修150万,①房租按几年做摊销,1月收到发票,2月支付房租怎么做账?②1月支付房租,2月收到发票怎么做账③装修按几年进行摊销
我觉得。你这样起名 没问题的, 而且更准确的表达了 钱还没出去,
叫其他货币资金呢?其他应付款我设了两个末级科目,一个是单位,另外一个是个人,这个虚拟资金属于个人还是单位呢?还是再重新设一个末级科目-虚拟资金?
这个不属于 【其他货币资金】的定义, 所以,就用你起的名字, 做第3个末级科目更好,
老师,这个充值卡在1月底确认费用后还需要单独确认收入结转成本不,还是很超市收银系统级一起确认1月总收入就行
1月确认【费用】 等到员工来消费的月份,确认【收入】和【成本】
1月就有员工消费了
好的, 1月消费多少, 就确认多少收入 因为这样的话,就 和对应的成本能匹配
老师,还要去查每个员工消费了多少吗?员工消费了多少和收银系统里统计每个顾客消费了多少应该在一起吧?不用单独查员工消费了多少确认费用吧?
要确认每个员工消费了多少的 我举个例子说明 比方说 甲员工1月要买鸡蛋花费150元 对于超市来说 鸡蛋收入=150元 鸡蛋成本=100元 损益=50元 如果说,你把这个甲员工的200元全部确认在1月 3月时,甲员工再来买鸡蛋时, 此时,存货有出去,但是,没有对应的收入了 收入=0 成本=50 损益=-50
真抱歉,我看错 你说的了。请见谅 你的理解是对的 如果能在收银系统里确认到【这些卡】对应的 总收入, 就不用单独 确认每个员工的消费金额了,
也对哈,那怎么办最好还不忘记这个收入的事呢?员工一日不用完我就得每个月查这个收入吗
对的,理解是正确的,要月月确认, 发自己家的卡,对于账务处理来说,确实麻烦了一点。 发别人家的卡,就不用这么处理了,