老师，你看我这笔，这是个成本票，结果做成收入了，借：应付账款 贷：主营业务收入了，最后应该是平的，Putin我现在通过分配利润-未分配利润过渡，借：分配利润-未分配利润 贷：应付账款19340，那么最后还是有余额贷方-19340，应该怎么调呢

当时这个钱支付了没有？

老师，支付完了

你当时支付的时候怎么做的？

老师我刚才试了一下，还是变成-38680了

当月支付的

没有做之前余额正确吗？

你别是没有做之前，余额就是错误的。你做了之后，余额也不对，你一正数一负数，余额根本就没有变化。看一下你没有做这个分录之前，余额是不是正确？

这是这个月支付的，前期支付一些，一共是19340

你看下这个应付账款的余额正确吗？38680这个余额是不是对的？如果不对的，去查下原因。如果正确的那就是没有问题呀。

余额是对的，如果做的是成本，那就平了

如果做成本，借成本，贷应付账款，正好是平的

可是跨年了，你账上还做成本吗？

不能了呀，所以我按照你的方法那么做，最后应付账款还是-38680

一来一去还是原来的数