你好，我们公司老板通过个人贷款买车，购买方发票开的公司，想问一下这个车入固定资产，然后贷方是和老板挂往来吗？

那附件付发票和老板的付款截图？

对的，同学。完全正确

每个月计提工资可以只写个总数大约数没有明细附件吗？

同学你好，早上好 不可以的， 因为就算做账可以一个金额汇总做， 但是。申报个税时也得用这个表的。

申报个税不是按实际发放的工资表吗？

计提的时候用工资明细表， 发放的时候，和申报个税时，都要用这个表，

但是算不出工资来啊

计提时，要把社保个税等都体现在分录里。 借 费用科目 贷 应付职工薪酬 应交税费应交个税 其他应收款 社保

工资都没算出来怎么计提个税呢，社保交的时候可以计提缴纳一块做，就是工资的问题

工资不超，叫不到个税

是 这样的。 如果你们因为某种原因实在无法给出正确的工资表。 那么，只能暂估计提时， 那你就做一个工资暂估表， 总而言之，得有附件，后续查账时，知道数据是怎么来的，怎么构成的， 尤其是制造型的公司， 工资费用 涉及的部门很多，还要用它做产品成本的分析。 如果没有暂估表，真没法分析的

奥，明白了，因为我们比较简单，都在管理费用里，也不用做什么分析，领导给算工资，算的比较晚，所以我都直接出个大约数，然后发放的时候根据差额再调整

还有个问题就是，上个月对方发票开错了，我们没勾选对方月初红冲了，上个月的那个电子税务局找不到了，这个月也看不到红冲的发票，这种情况我们上个月的发票还需要做账吗

如果不做分析，人员又少，账务简单的话， 就按照你说的做，暂估数也的依据。 因此， 摘要上写清楚，【数据来源于上月】 不用黏贴附件

平时，这样做肯定没问题的， 但是，遇到 跨年时，肯定会出现费用错位的 比方说， 当年 12 月的真实工资费用， 再次年 1 月时才结清。 因此， 记得所得税清算时，在税局报表里把差额也做到上年

奥，好的，还有发票的事