老师，请问一下2023/2024年两年的银行流水，前面会计没问，我今天问了发现开票出去是公户收款的。23/24年的账上开票都是借，库存现金，贷主营业务收入 应交税费应交增值税 但是账上现金已经用于发放工资了。 现在能不能做，向法人借款，借库存现金，贷其他应付款 法人， 借应收账款 贷库存现金 借银行存款 贷应收账款 这样调整啊？？

现在账上的库存现金余额大是不是？

现在账上库存一分钱没有，开票都做账收现金，但是实际上是公户收款了。前面发工资都用现金发放了。

借银行存款贷库存现金你在做这个，然后发工资的时候你怎么做的？

发工资 借应付职工薪酬工资贷其他应付款 法人

借其他应付款 贷银行存款在做这个

老师，我有点晕了，那现在完整分录我咋做？以前的开票，借库存现金，贷主营业务收入 应交税费应交增值税。发放工资借应付职工薪酬 工资。贷库存现金。-之前开票前面的人从来不问流水，本来应该是借应收账款 贷主营 应交增值税 借银行，贷应收的。 但是现在账上一点现金都没有了。我没有办法借应收，贷现金 借银行 贷应收。现在需要怎么调整准确

借银行存款贷库存现金借其他应付款贷，银行存款

但是没有现金啊。借银行存款，贷库存现金。现金多数啦

现金负数啦

你不是发工资借应负职工薪酬贷其他应付款吗？怎么现在又是借应负职工薪酬贷库存现金？

以前会计是借应付职工薪酬。贷库存现金。账上现金没有了。我现在接账，借应付职工薪酬 贷其他应付款

你是不是少做了收入？正常的，你收入是100，然后发工资是100，没有余额了。但是，你银行存款还有余额， 是不是借银行存款贷主营业务收入少做了这一个。

现在借银行存款，贷主营业务收入、应交税费， 借其他应付款，贷银行存款。在做这些。

收入没有少做啊。是前面会计23/24年有叫人家打印流水，但是没去拿，实际上是银行收款的，做到现金收款了。收入没错的。本来开票就是公户收款的。现在是补23年。24年流水。我要是只做25年流水，那22年有余额对不上数据。前面会计做两年就撤了，公户有流水，从来不问客户拿来入账，都做了现金收款。

你收入做了多少？库存、现金、借方，然后你支付出去的工资又是多少？

2024年现金收款888283，现金支付货款，885084。 剩下现金支付工资了。实际上开票银行收，货款银行付。

借库存现金888283 贷主营业务收入应交税费 借库存商品贷应付账款885084 借应付账款贷库存现金885084 借应付职工薪酬工资 贷库存现金888283-885084 你看下你的库存现金、银行存款都是0吧。实际的去看，实际的是的话，其他的都不需要修改，就做这一个就行。如果你不一致的，就去修改你现在账上的。

在做收入就重复啦，现在我补做流水阿。银行存款怎么可能是0哦。上面你写的就是原来的会计分录阿。

借库存现金888283 贷主营业务收入应交税费 借库存商品贷应付账款885084 借应付账款贷库存现金885084 借应付职工薪酬工资 贷库存现金888283-885084 这是原来分录。没做银行账。实际上开票 ，付款银行支付的。

现在借银行存款贷库存现金888283， 借库存现金885084，贷银行存款885084， 借库存现金贷银行存款888283+885084。 是不是调整之后的就说这几个业务没有说其他的呀，你其他的业务也没有告诉我银行存款是多少，所以银行存款是0。调整了之后也是0。

要不然开票。借银行存款，贷应收账款。借应收账款 贷库存现金。付货款，借 应付账款。贷银行存款 借库存现金 贷应付账款。？