老师，请问一下，我的研发费用里面的研发材料形成了产品收入，现在不想加计扣除，那我汇算清缴A071012的表应该把材料这部分填写哪一栏呢
你好 不能加计扣除的不填写
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老师您好，我在做汇算清缴时，填研发费用加计扣除优惠明细表时，我们账上研发加计扣除费用下面有一个股权激励费用，请问应该把股权激励费用填到表里的哪一项啊
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国家税务总局公告2017年第40号规定，企业研发活动直接形成产品或作为组成部分形成的产品对外销售的，研发费用中对应的材料费用不得加计扣除。请问老师，那这部分材料我可以不做在研发费 直接做在成本里面不可以吗？ 就是直接走成本反正不能加计扣除 也不兜研发费了 。
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老师好，做汇算清缴研发费用加计扣除那个表，我填完以后那个其他相关费用那里是黄色的叹号，但数据我肯定填对的，我点住叹号上面写的企业在一个纳税年度内进行多项研发活动的 应按照不同研发项目分别归集可加计扣除的研发费用，这个应该怎么办呢
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请问年度汇算清缴的研发费用加计扣除那张表中48行的（当年销售研发活动直接形成产品(包括组成部分)对应的材料部分）这个金额是怎么填写的
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老师，研发费用中直接材料消耗是102万，即科目研发费用-直接投入102万。研发的产品直接对外出售了，销售产品对应的材料金额是50万。 我想问，这50万填列在所得税加计扣除表48行。 那这50万，账务上怎么处理？ 借：主营业务成本 50万 贷：研发费用 50万 还是只是所得税报表填列即可
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我的意思是享受加计扣除，但是最后形成收入了，我需要汇算清缴时单独挑出来
你好，你之前已经做了费用化加计扣除了吗？
是的呢。老师
你在研发家计扣除里面填写了直接材料，把这里直接材料删除就行。
A107012的这个表怎么填写呢
这些材料假设当时填写了100只允许加计扣除80 在这里面修改成80就可以了 直接投入费用里面
好的，谢谢老师
不用客气，周末愉快