老师：请问；2024年给员工租的宿舍，因为当时没有开票，费用没有支付，也没有计提；现2025年2月份房东代开了发票，期间为202407-202606月份，请问这种情况下我要如何分摊费用，怎么入账？

24年12月份的时候没有计提，已经结账了，这种要怎么办啊？

借：利润分配-未分配利润 补摊销去年的        管理费用-房租 今年摊销 贷：长期待摊费用

老师：调整了未分配利润，会影响24年的财务报表吗？

你要税前扣除，就得调整24年12月的报表，然后做汇算

老师：那调整：利润分配——未分配利润 是不是就不能税前扣除，只是冲减了以前年度的利润

你不想扣除就只做那笔分录就行

老师：那做了这笔是不是资产负债表上的未分配利润 年初余额和自己账上的结余就不一致了啊?这个有关系吗？