固定资产摊销纳税调整明细表 23年有固定资产一次性扣除，24年没有固定资产一次性扣除，在做24年的汇算清缴的时候，23年固定资产一次性扣除的哪个资产直接在“一、固定资产”这个项目里填写吗？ 不用在29行次固定资产一次性扣除哪里填写了
对的是的，是这么做的。
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老师，去年的固定资产一次性扣除在季报预缴时没有扣除，汇算清缴也没申报，我想在下一年所得税汇算清缴填写固定资产一次性扣除调整，这样可以吗？
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我在第四季度一次性加计抵扣了固定资产，那么我在汇算清缴的，在固定资产纳税调整表中，需不需要填写一次性扣除固定资产，我填写了，会不会重复
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允许一次性扣除的固定资产，当年扣除后，次年有调增固定资产价值，那次年调增的固定资产价值，能否在调增年度作一次性扣除？
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老师你好，汇算清缴时填固定资产折旧表时，上边的所有固定资产和下边的享受一次性扣除的资产有什么关系，填了一次性扣除上面所有资产自动出数吗？所有固定资产的数据包括一次性扣除的固定资产吗
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老师，105080表所有固定资产的第5列怎么填写，有以前年度购进固定资产（未一次性扣除），和23年购进享受了一次性扣除政策的固定资产
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营业税时期，以不动产抵偿债务，投资入股是否征收营业税
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请问这题没有筹资活动吧？主要看②甲公司原持有丙公司80%的股权，2×25年又斥资5000万元自B公司取得丙公司另外10%的股权。至此甲公司持有丙公司90%的股权并仍然控制丙公司。甲公司与B公司不存在任何关联方关系。③甲公司原持有丁公司80%的股权，2×25年出售丁公司10%的股权，取得价款7800万元，出售后甲公司持有丁公司70%的股权，仍然控制丁公司。 A.投资活动现金流入为6500万元 B.筹资活动现金流出为0 C.筹资活动现金流入为0 D.投资活动现金流出为9000万元 答案 选项A，投资活动现金流入＝④6500－500＝6000（万元）；选项B，筹资活动现金流出＝②5000（万元）；选项C，筹资活动现金流入＝③7800（万元）；选项D，投资活动现金流出＝①10000－1000＝9000（万元）。
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老师，自然人和小规模纳税人怎么界定呢？比如自然人代开发票，他是按照小规模纳税人来增值税起征自然人的起征点按次的话是500，按月的话是20,000，但是呢小维娜人呢？月收入低于100,000以下，他是免征增值税的，这两个我应该按照哪个来决定呢？
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24年有几笔预付，也没有发票，就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了，现在把这个错误纠正，改24年的账 然后改申请表 行不 ？
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事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理？
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老师，请问当月原材料暂估了，成本也结转了，次月收到发票，次月的账处理是先红冲上月的暂估，然后按发票原材料数量和金额入账就可以了，是吗？
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老师，一般纳税人最开始是个人独资，后面有人注资进来20万，原来的老板占80%，后来的占20%，这个应该怎么账务处理才对啊？需要变更哪些呢？
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这里股票的发行费，为何计入成本，方老师讲股票的发行费很独立，冲减资本公积。
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老师麻烦详细说一下第五题，彻底不会了？
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面试一家物流公司，需要准备什么知识？
粤公网安备 44030002003870号
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好的， 风险提示：.您单位享受的减免税不及小微政策优惠，请前往A107040第1行填报享受更加优惠的小微政策。。，但是没有A107040这个表
107040这个表格已经没有了，在主表里面填写就可以，这里可以忽略。
小微企业，汇算清缴现在是不是系统默认勾选的表格就可以了？ 自己不用再勾选其他的表格了
是的是的对的是的。
其他的你有发生就选择，没有的不用。
2024年发生有投资收益，也要勾选投资收益表吗？ 投资收益还要纳税调增吗？ 是法人买的理财产品赎回了，这个算是投资收益吧
收益需要交税的不用填写不需要缴税的需要。
什么意思？
投资收益需要交税的，你不用填写这个表格啦。
纳税调整项目明细表里边第四行有个投资收益（填写A105030).， 投资收益的账载金额和税收金额怎么填？ 不用填写吗？
需要缴税里面不用填写
就是汇算清缴表里不用额外填写了吗？ 我看利润表里已经加上了投资收益，代表已经交过所得税了，就不用重复交了对吗？
对的是的，是这个意思的。
107040这个表格已经没有了，在主表里面填写就可以， 31行有自动出来的减免所得税额， 还有25行有个减：所得减免这个用手工填写吗？
一行31行自动出来的，这个是小型微利企业减免，你核实一下就可以的。 25行的减免，你看一下你符合要求吗？
25行的所得减免，指的是什么减免？
包括蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植，农作物新品种的选育，中药材的种植，林木的培育和种植，牲畜、家禽的饲养，林产品的采集等，部分项目免征企业所得税，部分项目减半征收企业所得税 国家重点扶持的公共基础设施项目减免：自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，前三年免征企业所得税，后三年减半征收 环境保护、节能节水项目减免：自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，前三年免征企业所得税，后三年减半征收 技术转让所得减免：居民企业转让技术所有权所得不超过500万元的部分免征企业所得税，超过500万元的部分减半征收