小规模一季度对公付款，三季度回来发票或者第二年回来发票可以做成本发票吗？

假如我1月11日对公付款2万元，对方没有开发票，我怎么做分录？1月30日这批货卖出去了，发票没回来，用不用做分录，月末用不用结转成本，结转的话怎么结转

借：预付账款
贷：银行存款
就这样做就可以了

还有那？我问了好几个问题

能不能完整的写一下分录，我没太明白，包括成本怎么结转，收到发票怎么处理

1月30日这批货卖出去了，你要确认收入，和你收到发票无关 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 要结转收入的成本

借：主营业务收入 贷：本年利润

成本的金额是多少？没有发票直接按照2万结转吗

成本不是还没收到票吗，暂时没有，你可以先暂估成本，这样就可以结转成本了

借主营业务成本-暂估价  贷库存商品

借：库存商品
贷：应付账款-暂估
结转
借：主营业务成本
贷：库存商品

是这样做吗？和实际支付的2万元没有关系是吗？只和收到发票的金额确定成本吗

可是我实际先支付了2万元，也是做应付账款暂估款吗