财务报表中其他应付款付负400多万，那资产是2006万，负债和所有者权益2006万，申报企业所得税季报的时候，有一个资产总额，我是填2006万，还是把这个负的400多万调整到其他应收款，那就是6000多万呢？

是负4000多万不是400多万，那岂不是之前都填错了？申报财务报表，要把这个其他应付款负的4000多万放到其他应收款吗？是申报财务报表的时候也要调整过来吗？但是也可以不调整吧，这样也没错呀！所以之前一直没注意这个问题，申报企业所得税的时候就是按照2000多万填的资产总额

做报表要先重分类，改为正确的6000多万。因为已经影响到低于小微的判断了

资产6000多万，人数14人，利润总额本年亏损，这个属不属于小微企业？

是的，那个不是小微的了

我也是去年接手，之前的会计就是这样操作，以前都没注意这个问题，今年申报一季度的时候刚好改过来，那24年汇算清缴的时候按正确的应该没关系吧？

反正是亏损，还好！

你在年报的时候按正确的申报就行

老师，帮忙看一下，是不是我说的这种情况？资产总额是6000多万

其他应付账款项目=往来科目余额表其他应付款的各个明细科目的贷方余额%2B其他应收款的各个明细科目的贷方余额 比如，其他应付款余额-1000，下边的明细分别有1000，-2000 那么需要调整2000到其他应收款项目体现。

刚上传的这个报表怎么删除啊？

没事的，没人知道你是什么公司

不行，能告诉我怎么删吗？