老师，四季度所得税费用提多了，今年一月份把多计提的反向冲了，按正确的交的税，我刚接手工作，这个月我先预结账出的利润表，根据利润总额提所得税。结果反冲的所得税显示负数，表上利润总额加的反冲所得税费用的负数额，加一起是净利润。这对吗老师，懵了。怎么处理对，账务和税务如何处理？谢谢老师。本季还没计提

老师您好，我想问一个关于成本模式下自用房地产和投资性房地产转换的问题。甲有一管理用办公楼，原价800万元，累计折旧200万元，计提减值100万元，现转为出租（成本法核算），求相关账务处理。在转换日房地产的账面价值是800-200-100=500万元，以500万元作为转换后的入账价值，为什么会计分录不是借投资性房地产500，累计折旧200，固定资产减值准备100，贷固定资产800而是借投资性房地产800，累计折旧200，固定资产减值准备100，贷固定资产800，投资性房地产累计折旧200，投资性房地产减值准备100，投资性房地产是从转换日才开始存在的，以前都是自用房地产，在自用房地产转为投资性房地产这一刻哪里来的投资性房地产折旧和减值呢？

老师一个产品它有多种规格，有时候甚至会有两种以上价格，我要怎么样快速计算产品价格，同时它也涉及到了一个数量的问题，（它不单单有时只是一个数量），用什么样的逻辑去快速解决这个计算问题，还有一个快递费用快速计算，以及货款跟运费的汇总。请提供很清晰明了思路及操作步骤

你好，残保金怎么申报

老师好，我们是小微企业。 公司买一个小冰箱，900元 ，普票，给办公室使用。 可以不计入固定资产，直接计入管理费用_办公费 吗？

老师，附了凭证后面的是明细回单专用章还是明细对账专用章？

老师，现在平台不是会给税局推送数据嘛，那我们初创企业一开始肯定是要刷单的，而且数量还不会少？这种怎么处理好？要不要做收入？税局对刷单是什么态度？

老师，公司做外贸出口，给货运代理公司付的货运代理费怎么入账

有形动产经营租赁*机械租赁服务费，老师 我们公司没有机械，机械也是租赁来的，那可以按有形动产经营租赁开具发票。

老师 我们供应商从厂家进购成本进价是27售价59 ，我们再卖给超市进价都要怎么求？

收到工会退款，应该怎么做会计分录？