你好; 你先计提了。 你贷方应交税费 就会有余额的 ; 不平是正常的 ; 如果你确实还没有支付的话 ; 如果你多计提了。 就得去红冲; 你才能平衡的
老师,你好《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》国家税务总局公告2011年第 34号,第六条规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用的有效凭证企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算,但在汇算清缴时,应补充提供该成本.费用的有效凭证。这句话是不是就是说我12月份有笔费用已入账,但是没有发票。这个发票但2021年1月份取得了。那么我这次费用能报销吗
郭老师您好!我在做完12月份的账后,本年利润期末贷方余额是盈利的4000多,然后我就计提了企业所得税,现在进电子税务申报企业所得税时,按报表填了营业收入营业利润还有利润总额后,有弥补以前年度亏损,显示不用缴税了,那这样我的账还要回去删掉计提的那笔企业所得税吗
我们企业是一般人,22年3月份的账里面有一笔,结转所得税费用355.14元 但就只有这一笔。 我们属于小微企业,所得税还是按2.5%缴纳,22年1月份亏损-26672.00,2月份盈利50702.54,3月份盈利14205.59,所得税就是335.14 账面上3月份就有一笔结转所得税费用,因为成本和费用票够了,所以也没有交所得税,我想问下,在企业有盈利,但是实际未缴纳所得税的情况下,做个结转就可以了吗?后边我看了都是亏损的状态,所以后边几个月也就不涉及结转所得税吗?还有所得税是当月发生,当月计提还是季度计提呢,这个需要区分小规模和一般人吗?
你好 我是新手兼门外汉 12月的时候收到一笔货款 当时做的是预收账款 没有开票 然后1月份才开票确认收入 去年公司利润是负数 没有缴纳所得税 汇算清缴还没做 那我要怎么做账 怎么改报表可以把笔收入放到去年 不然今年的话所得税就要多缴了 然后当时过了申报期老板才说发年终奖 所以也没计提 要怎么处理呢
老师您好,帮我看下这份截图中17号凭证,当时11月我在结账时提示我要计提所得税费用,不然没法完成结账,因为账上也有利润嘛,到了12月份我就计提了一笔165800的费用,这笔是没有实际发生的,暂时计提的,后面就第4季度预交了6000多的所得税,到做完汇算时还交了4145元的所得税,但5月份的账里,所得税余里是不平账的,还显示有60403.26的余额,这种我需要怎么处理才能平账呢?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那我这种是多计提了吗?
红冲多计提的部分,按之前计提的分录填负数就可以吧?
你好; 冲计提即可; 对的;借贷方不变; 金额负数红冲
老师,我去冲减计提的时候,所得税费用余额又变了,这是怎么回事呢
你好; 你这个是不是跨年了
是的,老师
跨年了 走以前年度损益调整去 替代所得税费用科目; 不能直接冲了。
老师 这里的分录要怎么做呢?如果不管多计提的部分后续会有什么影响吗
你好 ; 后续你账表 和实际业务不一致; 这个会导致你汇算多缴纳时税费的