2月份分录 借：主营业务成本 2000 预付账款-李某 1500 贷：微信支付 3500 3月份，改为公账付3300，对方退回3300老板自用，能这样做吗？ 借：其他应收款-老板3300 贷：公户 3300

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下， 课程服务费支出: 1.收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本====》帮忙看一下这些分录是否可以有没有问题 2.如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金===》帮忙看下这样做可以吗？ 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付只有微信付款凭证可以跟第2个一样入账吗？

1.某公司为增值税一般纳税人，材料按实际成本计价。2020年12月份发生如下经济业务：(1)12月5日，购进原材料一批，货款70000元，材料已验收入库，货款已提供银行存款支付；(2)12月15日，销售甲产品一批，售价200000元，尚未收到货款；(3)12月21日，收到12月15日的销货款234000元；(4)该批甲产品成本为150000元;(5)以银行存款支付产品展览费10000元。根据以上资料完成会计分录。2.根据达明公司损益类账户本期发生额如下表：收入类账户贷方金额成本、费用类账户借方金额主营业务收入400000主营业务成本220000其他业务收入6000其他业务成本6000营业外收入12000营业税金及附加750管理费用3300销售费用8000财务费用1100合计？合计？(1)求收入类贷方合计额；(2)求成本、费用类借方合计额；(3)求本公司今年的利润总额；(4)求本公司的所得税费用；(5)求本公司的净利润。

1.请问公司以前多年的一些经营支出全部是老板从公司对公账户借款到自己个人账户进行支付的（以前财务不懂），现在老板个人账户欠公司很多钱，能不能将以前年度的这些支出全部整理出来，由老板个人拿到公司报销消账？ 2.分录是不是借当期成本费用，贷其他应收款？ 3.这些成本费用次年汇算清缴要调增吗？