老师，请问一下购进借库存商品 进项税额贷应付账款 然后发票进项税额转出了。库存商品又没了。咋做账哦？有点晕了
你好，具体发生什么情况了？
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请问老师U8里做进项税额转出，借：应付账款（蓝字） 贷：库存商品（蓝字） 进项税额转出 （蓝字）和借：库存商品（红字）贷：应付账款（红字）进项税额转出（蓝字）是不是一样的
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老师，请教下，公司本应该视同销售的库存商品被结转成了利润，但是原会计又做了进项税额转出，借：库存商品 贷：进项税额转出，这种做法会导致虚增库存吗
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老师，我问下，为啥外帐会计做账的时候根据购进的库存商品的发票入账之后，又接着做了一笔借：库存商品 负数金额（金额比购进的库存商品小点），贷：应付账款-暂估 负数金额（金额比购进的库存商品小点），这个什么意思啊
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购买商品 货到了 付钱了 发票还没来 怎么记账 是不是借应付账款 贷银行存款 来了发票就是 借库存商品 进项税额 贷应付账款
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老师好，若11月购进一批含税13000元的商品，11月把此商品也卖给了客户，也开了销售发票并做了销售收入，但是供应商是12月才给到的进项发票，那11月的购进分录是：借：库存商品 10000，贷：应付账款暂估款10000吗？12月份收到进项发票后红冲分录如下：借：库存商品 -10000，贷：应付账款暂估款-10000；重做购进：借：库存商品 10000，进项税额 3000；贷：银行存款13000，是这样吗，谢谢。
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上游发票异常，2025年11月进项税额转出，我11月做了分录借主营业务成本98981 ，贷应交税费应交增值税进项税额转出 9893.81 借应交税费应交增值税进项税额转出 贷应交税费应交增值税 增值税留抵。这样做我11月的申报表留抵税额账上才能跟申报一致
现在我这账86000的进项发票钱收不回来了。我是不是要冲销库存商品？借库存商品 贷应付账款？不含税金额？
你那个库存商品是真实购入的，只是发票异常不能抵扣？
24年11月分录借主营业务成本98981 ，贷应交税费应交增值税进项税额转出 9893.81 借应交税费应交增值税进项税额转出 贷应交税费应交增值税 增值税留抵。 现在冲掉
如果只是发票异常，货物真实购入已经使用了。 借：借主营业务成本98981 ， 贷：应交税费应交增值税进项税额转出 9893.81 然后补交了增值税就行 汇算清缴的时候，把不能重新取得发票成本，做纳税调增。 因为成本是真实的，不需要做账调整成本
真实购入了。发票异常进项税额转出了。现在老板说把库存商品也转出。
现在我调整做，借应收账款 负数贷库存商品负数。 以前财务购进的不挂应付账款，挂到了应收账款科目了。
真实购入的为啥要冲库存商品？除非货退了，不要了
嗯嗯。我刚刚晕乎乎了，以为进项税额转出了就库存也转出了
不需要的哈，真实的购入只把那个进项转入成本就行，不能税前扣除的成本汇算做纳税调增就完事