朴老师请问，公司付了一笔货款，但是没有开票给我们，那这个费用要怎么做账
支付货款时 借：预付账款 贷：银行存款 收到货物时 暂不做正式的账务处理，可先在备查簿中记录货物的入库情况。如果需要登记库存，可做暂估入库处理： 借：库存商品（或原材料等，根据实际货物情况确定） 贷：应付账款 —— 暂估应付账款 收到发票时 先冲销之前的暂估入库分录： 借：库存商品（或原材料等）（红字金额） 贷：应付账款 —— 暂估应付账款（红字金额） 再根据发票金额做正式的入账分录： 借：库存商品（或原材料等） 应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（如果是一般纳税人，取得增值税专用发票） 贷：预付账款 如果在年底仍未收到发票，对于暂估入账的存货，在计算企业所得税时，需要进行纳税调整，因为没有合法有效的发票作为税前扣除凭证。待收到发票的年度，再按照规定进行税前扣除。
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老师，我们公司这个月付了一笔货架的预付款，对方已经开发票过来了，但是货还没到公司。我是不是不能做费用，要先做预付账款？
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请问老师，我在报销费用的时候这笔款应该是付给个人的，但是又直接付给了那个石油公司，这笔账我需要怎么做啊？
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老师，请问，我们公司7月份打给供应商一笔款，是提供服务类的货款，做的预付账款，但是一直没有排上，10月份款要退给我公司，我是不是做一笔预付，后面款回来了就冲掉这笔预付就可以了，没有开发票过来。
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老师，有一个问题想问一下。就是客户给我们付给我们美金货款，但是却要自己公司报关，那我们这个要怎么做账
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老师，想请教您一个问题。我们公司是国际空运货代公司。付给国外代理了一笔提货费用，但没有发票，怎么入账呀 这个费用还是对公外汇付的
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怎么算我要开多少成本票呀 比如我要开152000 6个点的专票出去 我要收多少成本票合适呢
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水利建设基金怎么做账，要计提吗
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