演示账套

你好，老师。申报企业所得税时填了固定资产加速折旧表，在所得税表里第6行：减资产加速折旧里没有显示金额，是怎么回事。

2025-04-04 13:52

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2025-04-04 14:00

您好，提交加速折旧表后，系统可能需要时间同步数据。尝试刷新页面或重新进入申报界面。未正确保存附表：确保加速折旧表（如A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》）已填写并成功保存，再返回主表查看 2.检查A105080表中第5列“税收折旧额”是否大于第4列“会计折旧额”，且第8列“累计折旧优惠统计”是否有数据。部分电子税务局需手动将A105080表第8列数据填入主表第6行。检查是否有手动填写栏位。 3.确认税收折旧额（第5列）＞会计折旧额（第4列），且第8列有数据。若系统未自动带出，尝试在主表第6行手动填入A105080表第8列的金额。

快账用户4540 追问 2025-04-04 14:27

老师，你帮忙看看，这个图跟你说的有点不一样。第4列跟第5列跟你说的内容不是一样的。帮我看看有没有填对

齐红老师解答 2025-04-04 14:31

您好，这个表没错，6列不是有数据么《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》里填列一次性扣除注意:企业享受固定资产加速折旧政策时，不强制要求企业税收和会计处理一致，允许存在税会差异。第一年：A105080表在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写：帐载金额：就是按照会计的核算来填写，原值、本年折旧、累计折旧（第1 2 3列）税收金额：按照税法的规定来填写，资产计税基础，折旧，和累计折旧（第4 5 8列都是原值）同时第10栏500万以下设备器具一次性扣除一样填写第二年：A105080表在资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表填写：帐载金额：就是按照会计的核算来填写，原值、本年折旧、累计折旧（第1 2 3列）税收金额：按照税法的规

快账用户4540 追问 2025-04-04 14:35

这个表弟5列需要填写金额吗

齐红老师解答 2025-04-04 14:37

您好，这个表跟我们的不一样，我看5和6填的是一样的金额