您好,不用改的,这是税会差异,调表不调账,交所得税才有分录 1、借:利润分配未分配利润 100(数据请忽略) 贷:以前年度损益调整 100 2、借:以前年度损益调整 100 贷:应交税费-企业所得税 100 3、借:应交税费-企业所得税 100 贷:银行存款 100

老师你好,2023年度所得税汇算可结转以后年度弥补亏损是899万,2024年度利润表利润是364万,需要缴纳所得税吗?
老师,我想问下,就比如24年有运费10万,但是发票没进来,我做进成本了,显示今年利润是20万,如果25年汇算清缴时候10万运费发票还是进不来,我要纳税调增补这10万的所得税,那我想问下,24年的利润还是20万吗,还是说利润成30万了
老师,我现在坐汇算,2024年利润表中利润总额亏损20万,但是24年汇算我调增了24万,应纳税所得额4万了,缴纳所得税了,那24年利润表是否需要修改?
老师,我现在做汇算,2024年利润表中利润总额亏损20万,但是24年汇算我调增了24万,应纳税所得额4万了,缴纳所得税了,那24年利润表是否需要修改?
老师,利润表24年的利润总额是-3万,汇算清缴有调增,利润总额就变-1.5了,不用交所得税,账务上需要调账吗
麻烦问下老师,一个贸易公司注册了两个公司一个个体一个一般纳税人,我看之前的会计把大部分人社保工资都做在了不开票的个体上,有啥风险没
请问个体经营户年度汇算申报法人工资怎么填写,之前每个月都没有申报过法人工资
请问老师,2018年成立的公司,注册资金要在什么时间交足?
老师,银行账号(公司银行账号不多)在财务软件(金蝶精斗云有必要设置辅助核算吗?银行账号设置辅助核算的优缺点是什么呢?
无偿提供租赁服务,进项要转出么,为什么
老师你好,我接手了一家代账公司的账,他直接借:主营业务成本,贷:库存现金,看不懂,后面也没有附件
老师好,公司服务员月工资12000,一个月休息4天,上班到3月19日被开除。这个月的工资怎么算?
朴老师,购买的装产品的桶算产品成本吗?购买该桶和入库库存商品是该怎么做账?
老师,请问现在注销收费多少?大约
生产企业,客户到厂里自提货,采购发票在报关单之后才开的,报关单上填写的是人民币金额,首单退税,建议申请退吗?要是第一单没有通过,是不是后面的就都通不过?如果不退,对应的进项税,是不是要做进项转出?
老师,那只看24年12月利润表,我是亏损20万,实际上是盈利4万,那将来分红缴纳个税,看亏损的20万?那也不用交分红个税了吧?
您好,不是的,分红肯定要交个税,会计报表没有累计盈利,不能分红的
那不改24年报表,就会一直显示亏损20万的
您好,是的,这个没有关系的,这是会计上的亏损,