懂孝彬老师在吗，在吗老师

老师我想问的问题是前几天我问您的电商那家 老师我理论上好像也都懂，就是实际工作上不会做了

哦哦，电商很简单的，买进卖出，把各业务写成分录就可以了， 有哪块业务不确定 ，我们一想讨论下，我也在电商

老师电商这家2024年的税己经报完了，我现在做2024年7到12月个体户的的账

哦哦，是接手人家的账是不是呀，账没有作完，那我们申报的数据从哪里来的呀

老师现在利润表也有，收入也有都是电子税务局开出的发票，成本也有发票其中有商品，加油票，还有租3台车的发票，这些票都有，老师这活应该怎么干

哦哦，我们有库存商品明细表么，这个表里的入和出分别是采购和销售，账和 这个表要一致， 加油费是送货还是行政用车，分别记在  主营业务成本 或管理费用 租赁也一样，看是用在什么方面，看业务写分录，借：主营业务成本或管理费用

老师我们是代账公司的，统一先报税，然后做账，领导以前不用管，就从7月份开始，7月份开始变查账的

哦哦，原来是这么回事呀，客户的业务简单才代账的，这些简单的业务，您肯定会写分录的

老师分录我都会写，就不知道活怎么干

哦哦，明白 了 首先要对出纳转来的原始凭证进行审核，确认无误后编制记账凭证。到了月末，要按权责发生制进行成本费用的暂估和计提、固定资产折旧，无形资产摊销、损益结转，再对账，保证账证、账账、账实相符。 做完账，看一下银行，存货，固定资产 的余额一定在借方 应付职工薪酬的余额在贷方或余额为0 核对银行 、存货和实物相符 与往来单位对账应付应收，其他应收，其他应付， 每个月能把这些完成，账就很准确了， 然后才是税务申报，最后是财务分析

老师我不是问这个，这个是理论，我理论也都明白，需要实际操作的，

老师上一年的全年利润也有数据，7到9月份的收入也有发票，第一步是不是应该倒挤成本

哦哦，挤不出来，只能得出  成本%2B费用 =收入-利润 我们还得知道期间费用是多少

老师收入和利润都己经固定了变不了

就是成本费用票里有少量的商品，回回油费比较多

哦哦，我知道，这2个差是 成本%2B费用，要计算成本，还要知道费用

还有工资和社保

哦哦，这些金额我们知道么，收入-利润 ，再减去您说的这些工资和社保，就是主营业务成本

这些都有