24年企业所得税年报已经申报 可以退税1万元 申报25年第一季度企业所得税季报需要缴纳五千元，怎么不能抵扣之前需要退税1万元呢？是要把季度报表提交了才能体现抵扣吗还是
你好，季度申报的时候不能够弥补以前年度的汇算。
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尊敬的老师，您好！我公司是小规模纳税人，汇算清缴后，在2021年可允许弥补的亏损额是90万，2020年之前没有可弥补的亏损额了(包括2020年)，在2022年前三个季度累计亏损额为150万，但是在2022年第四个季度中就一个季度利润额为盈利220万，那么，2022年累计亏损额为220万-150万=70万，请问老师，①在2023年1月15日之前申报预缴企业所得税季度申报时，是本年度按盈利额70万缴纳企业所得税，然后，再在2023年5月之前申报2022年企业所得税汇算清缴时，再抵扣2021年亏损额90万，最后给退回90万-70万=20万的多缴企业所得税呢？②还是在2023年1月15日前申报企业所得税季度申报时，直接就允许抵扣了2021年的亏损额90万元了呢，这样就不存在退税情况了。申报第四个季度企业所得税时按哪种情况核算？
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2022年报亏损40万 2023第一季度企业所得税亏损6.8万 第二季度 盈利20万 那么第二季度所得税申报时是否需要缴纳企业所得税 还是可以用以前年度的亏损弥补 是不是第二季度所得税申报的时候不用交
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老师您好，单位之前一直亏损，假设亏10万，2023年第四季度开始盈利累计8万，2022年的年报已经填过A106000企业所得税弥补亏损明细表，2024年1月初申报2023年第四季度企业所得税时，是不是“减：弥补以前年度亏损”那一行填列8万就不需要缴纳企业所得税税款？？那我第四季度利润表里面还需要计提当季的企业所得税吗？？
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请问企业所得税四季度销售50万，申报要缴纳不少税，但是我有很多成本可以抵扣所得税，请问前两年成本能填写在四季度所得税申报表里面吗？还是只能汇算清缴写？
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老师，我2024年第四季度的企业所得税已经申报了，发现附加税计提少了，凭证重新做了，现在需要修改企业所得税申报表，利润总额比之前少要退税，可以在电子税务局修改吗？这个退的税先放到账上到时候能抵扣汇算清缴的税吗？
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那意思年度那笔申请退税，今年季度的按照申报缴纳税款是不
你好是的，就是这样子理解。
那做了年度汇算清缴有退税情况账务需要做分录处理吗
你好，是的，如果有退税，是需要另外做分录的。
等申请退税在做分录还是在哪个月份做？分录怎么做？
你好，这个是实际退税再去做
谢谢老师
你好，不用客气的了。
这个是什么意思？需要继续提交还是？
你好这个没问题的可以直接提交
好的 谢谢
你好，不用客气的了。
企业做员工的个人所得税汇算清缴申报，其中一个员工需要补缴纳个税几百元，申报后系统直接从对公账户划扣的！这个分录怎么写？
你好对于公司是借其他应收款贷，银行存款。
明白了 谢谢老师
你好，不用客气的了。