你好老师，我不懂出口报税，新去了一家企业看他们2月增值税申报表免抵退出口销售额填了100多万，季度委托出口收入也是这个数，但他们没开这个数据的发票，他们是贸易企业也有内销。我不明白他们这个数怎么来的，从税务局出口退税相关信息查询里也没有任何信息

老师，我想问一下，就是我们不是出口型企业嘛，然后那个我们也有部分一个内销，内销呢他们也是出口的，但是他们要的都是增值税专用发票，因为他们也用来做退税嘛，但是开的时候也没去了解那边是小规模呀，还是什么个体户，然后我们开了几家，他这个专票，因为他用来就是出口退税嘛，他是不是系统里面也都要做一个那个进项的抵扣啊，老师我担心的是也不知道他是什么样的一个企业，他要是不在系统里做这个进项的抵扣，那是不是就会形成一个滞留发票呀，对我们公司是不是有影响啊？

老师，我这个季度做了应收账款的坏账准备，因为涉及到企业所得税预交，预交里面也要填营业外支出金额，其中坏账准备是多少，滞纳金多少，这样我们才是四十多万，我知道这个应收账款没有税法规定的依据和滞纳金罚金是不能税前扣除的，我只是现在是预交，税务局看到我的企业所得税申报表这个营业外支出数据，会不会叫我调回来重新申报，重新申报，我们税就交多了，明年申请退税特别麻烦。我这个还怎么办，我就怕税务局叫调回来补税，明年汇算清缴我也会把作坏账准备调增企业所得税，我目前也只能报四十多万的利润，我不知道后面两个季度会不会没利润。我都不知道怎么办了，我怕是风险提示

老师，去年做了一笔无票收入，抵扣了5万多的税额，本月开具发票，税务申报我要冲之前的无票收入，我表一未开票填负数，其他发票填正数，问题来了，我抵减的5万多税额是怎么自己填报？还是系统自动生成？我应该填哪里？我们企业还是出口退税企业，也就是这个税款我要作为留底将来退出来的！

你好老师，我想问一下我刚接手了一个外贸企业的账，他们3月份和5月份有2笔报关出口，并且都已收汇，但是老板说因为没有收到进项发票，所以没开销售发票也没申报收入，这样是不是不可以？我还想问一下是不是应该尽快催收发票，办理出口退税？

你好老师，我们公司出口一批货物报关日期是9月份，当时销售部没有及时发来报关单，我现在需要填写9月增值税税申报表，我报无票收入，我等到2025年1月份再认证我的进项票，我现在2024年12把发票开出来，我等到2025年1月申报12月的增值税申报表时在再无票收入栏次里填写负数，可以吧，老师 还有就是，我2025年1月份申报12月的增值税申报表时，不会产生留底税额，留底税额是0，咱们讲课时不是说，期末留底税额跟免抵税额税小退谁，这怎么办，我都不用退税了是吗？后续我该怎么操作，老师麻烦你了。