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老师,有个问题,刚检查出来做了一笔错账,有一个成本重复记了,去年1月记了一次,12月又记了一次,现在要怎么调啊?是反结账回去做还是做到今年

2025-04-10 20:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-04-10 20:19

您好,不用反结账,红冲一个分录,损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替同时2024年的年报和所得税汇缴申报表要考虑这个调整,反结账到24年也是可以的,就是特别累人

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快账用户8941 追问 2025-04-10 20:21

红冲的话,2024年的年报怎么改。

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快账用户8941 追问 2025-04-10 20:21

小规模,建筑分公司。

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齐红老师 解答 2025-04-10 20:22

您好,就是利润表的期间费用或主营业务成本的数据变小了

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快账用户8941 追问 2025-04-10 20:23

账是做到今年1月份,然后要手动去改年报的数据是吧!

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齐红老师 解答 2025-04-10 20:26

您好,是的,损益科目要用未分配利润代替哦,不能影响25年利润表的

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快账用户8941 追问 2025-04-10 21:02

谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-04-10 21:03

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您好,不用反结账,红冲一个分录,损益科目用以前年度损益调整(没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润)代替同时2024年的年报和所得税汇缴申报表要考虑这个调整,反结账到24年也是可以的,就是特别累人
2025-04-10
可以直接反结账回去改账,再更正申报
2024-02-24
同学你好 重复做了就调增
2022-06-01
你好,之前已经申报了,建议不要修改,直接调整到这个月。
2021-05-18
你好 可以做到2022年1月的。
2022-02-14
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