老师好，公司12月成立（计提了工资社保费用，没有收入、支出），1月份税务登记的，1月发放的去年12月工资，4月份首次申报所得税，去年12月的数据需要填到利润总额里吗？还是做了账就行了？

老师，请教，我家公司总拖欠工资，我每个月计提当月工资入费用，而个人收入申报系统按每月实际发放数申报的，比如，20年9月发放了7、8月两个月，就申报7-8月工资，在7、8月当月没有发放工资的就零申报收入，这样做下来，9一12月工资计提了但是没有发放，我在个税收入零申报了，今年21年1月发放了，那这个9一12月工资是21年1月申报？对吗？我觉得好像做错了，老师，是不是计提后就要申报个税才对呀？是不是，这个1月申报去年20年12月个税时就全部申报9一12月工资收入？老师，求教！

老师能帮我解答一下关于个税的问题吗，我们公司是每个月5日发上个月的工资，每月15日之前申报税。我们公司有一个员工今年1月份入职的。1月11日给她上的社保。我们正常1月5月发去年12月的工资，那我1月申报的是去年12月的个税。但没有她的工资，就没有给他做申报。等2月5日 发1月的工资了。2月份她有工资收入了。个税申报的税款所属期是2月的了。现在个税系统里查不到他1月份税款所属期的记录。也就没有她1月份社保的申报记录，这怎么办，她现在要我们公司来补。在社保系统里是能查到她1月份我们公司是上社保的记录的。他说1月份没有收入做0收入的申报。就能看到有社保的申报了。我觉得我们没有错，也不应该补呀。我们要怎么办这个事情呢？

老师，我们是11月28日打的个体户转企业的清税证明，12月5日做的企业税务登记（名称变了，统计社会信用代码没变）当时核了工资薪金个人所得税，个体户期间未核也未申报过。问1月份要申报12月的工资薪金个税，也就是申报12月发放的11月的工资，但是11月的工资属于个体户期间的，公司个税我应该是2月份申报1月实发的12月工资，1月申请12月实发11月应是零申报还是按实发申报？

老师你好！ 我24年12月忘记计提公司承担的社保了，25年1月有缴纳24年12月社保。那我是不是得在做25年1月账的时候补计提24年12月的社保。 我财务软件没有以前年度损益调整科目，是不是可以借 利润分配—未分配利润 贷应付职工薪酬—社会保险费 24年12月份的工资也忘记计提了，是需要上面的同样操作吗？

老师好，公司12月成立（计提了工资社保费用，没有收入、支出），1月份税务登记的，1月发放的去年12月工资，4月份首次申报所得税，去年12月的数据需要填到利润总额里吗？还是做了账就行了？