老师您好！请问下前财务之前总是把上月工资当作本月工资处理，报个税也把上月工资数据当本月工资数据申报，那么我现在要从3月工资改过来，需要怎么处理才好，不然每个月成本对不上不能同步，主要是这样

做账工资也是上月数据，申报也是上月工资数据

只是改了表头

做账可以一个月不计提工资，申报的时候也零申报一个月

但是现在已发数，与应发数对不上，主要是，中间总隔了一个月工资，打现在说，4月15做3月的账，那么工资应该是3月，但是实际是2月工资数据，我说的是这个意思，3月对公有付2月工资记录，相当于已经提前把3月工资付了，3月计提的工资，实际没有付，但是3月对公付工资，已经冲了3月工资，

这种情况一直都是这么做，我理解就是按照上面的调整

每个月都提了工资，每个月都做了成本核算，如是一个月不计提工资，说不过去，本来做账工资是要与个税工资同步的，等于说1月做账与个税工资实际是12月工资数据，不是1月工资数据，如果按权责发生制理解，这样账务处理是不对的

这么做最开始就是错误的，只能是这么调整一下，你说的成本核算最开始就不准

是的，就是这样原因，我现在做3月账，想更正过来，发现计提3月工资后，再看科目余额表，应付工资余额，已经付了一半了，实际没有付

这种情况是不是哪个月工资少提了呢

从开始账务处理就错了，主要是，就不知道怎么说，有点乱

我觉得你可以先把月份的计提了，然后看看余额差多

前面都计提了，但是不是计提当月的，都是计提上上个月的，计提上上个月的，表头又改成上月的，主要是这里

你这个还真是比较乱呢

不好调，计提数据，与实际发放数对不上