老师好，在2024年的时候发现有重复记的固定资产，并冲回，但是固定资产折旧忘了做会计分录，会计分录该怎么做，做2024年汇算清缴时该怎么弄？

这个是不是只能做到2025年了

你要是能反结转到2024年也可以修修改

主要是2024年的税已经报了

金额大吗，不大的话在2025年直接调整折旧

一笔是2024年的，5000元，一笔是2025年的，14200元

这种情况正常冲减折旧，然后去修改之前申报表

反到2024年吗

对，你这种操作是最简单的

2024年1月冲回的，我要反到2024年第一季度吗

不一定，只要是能够在2024年调整就可以

就是我把这个分录做到2024年12月份也行，我就该2024年第四季度的就行吗

对，没错的，是这个意思

就是我要把2024年所有的都要改吗

您说的所有的是什么意思？

就是2024年第四季度的都要改吗

哦，没必要了，汇算清缴按照调整后的报

2024年汇算清缴的现在才要报，只要把这个改合适就行了吗