您好,这个你直接调增就可以了,可以不用退税
老师好,企业所得税汇算清缴,负数不用交税,之前有交了5百多的企业所得税,现在申报时有提示应退税5百多的企业所得税,退5百多给企业会不会被税务局查账?
老师,工贸企业因为没市场需要注销,2023年全年只有30多元的银行利息收入,2023年一季度交了1.06元的企业所得税,现在汇算清缴要退回1.06元,税务局会因为退税要求查账吗
老师好,我们司去年只有一季度发生过业务,当时交了几百块所得税,后续几个月会计账上有些其他开支导致整年的利润是负数,现在要汇算清缴,怎么才能不退税,国税的人说最好不要退税。
老师好,我们司去年只有一季度发生过业务,当时交了几百块所得税,后续几个月会计账上有些其他开支导致整年的利润是负数,现在要汇算清缴,怎么才能不退税,国税的人说最好不要退税。
老师,小规模公司,2024年开专票季度超30万全额交税了.但是2025年发生销售退回.冲红其中发票15元.请问一下,我冲红部分发票,导致,1月份退回增值税和附加税税款(冲红不再重开).我12月份时已经计提附加税.借:营业税金及附加,贷:应交税费-城建税、教育、地方.1月份的红冲.税款也退回公户了.请问一下冲红导致附加税多计提.该怎么做会计分录?麻烦会计分录指导一下,我这边按红字做一笔一样的会计分录,但是导致利润表税金及附加出现负数,财务报表申报不了没法提交?1、收到退回税款:借:银行,贷:应交税费-附加税2、借:利润分配-未分配利润贷:应交增值税-附加税(老师,这边笔分录是正数还是负数)