辛苦图片这个老师说下谢谢

老师个体户开票155562.39不含税，季度核定销售额120000，看下申报对吧经营所得跟增值税，两个不用交税吧，做账就增值税结转到营业外收入吧经营所得不用交税不用做账吧

老师打印增值税这个一份就有四个表，四表申报对吧，就打印一份四表就可以吗，不用打四份吧

报表打印 不要选择一页页打印， 申报表，右上角的【导出】 字样，你点它，就一次性全部都下载下来了，再一次性打印就可以了， 同时 在电脑 上保存一份

3老师看下我新个体户定期定额的。去年第三第四季度数据能衔接对吧，第三季度不超定额120000按120000报里面17栏次核定应纳税额对吧，第四季度超过按实际报看下数据累计对吗申报的

对的，如果不交税的话，账上计提的增值税转入营业外收入

上面申报对吧老师

所以打印一份有四个表就可以吧增值税的，不用打四份四个表吧

对的，理解完全正确

老师看下我公司上次说的季度不超30万有专票普票的看下申报对吗，到时做账104.55就3月份账上挂着应交税费，4月份付款吧，3月份计提城市税影响3月份损益吧附加税减免不用做账吧，反正按交多少做账吧

老师看下

老师看下

老师看下

对的， 增值税的部分 4支付，且减免的部分计入收入。 附加税的部分 减免不用单独处理

对的，3月计提 影响3月损益

老师看下

对的。 209计入免税 108分别计入增值税和附加税

老师说减免部分2个点要计入免税收入？我是直接按一个点做增值税然后附加税按一个点增值税后7个点3个点这样算的

对的， 增值税的部分 4支付，且减免的部分计入收入。减免计入收入不用做账吧老师？

增值税减免部分的要计入 营业外收入的， 和你另外一个账务处理是一样的， 附加税减免的 不用单独入账

也就是跟个体户那个季度不超30万不交增值税对吧，要交就做缴纳分录，不交就转入营业外收入吗老师

都是按1个点算增值税吧，不用管减免两个点对吧

对的。两个理解都完全正确

老师报税没问题吧