老师好，请教一下，有个公司进行注销，报表上只有货币资金：158万，实收资本金：203万，末分配利润：-45万。当填写清算报告时，资产处置损益明细表的货币资金资金为什么只填写账面价值158万，计税基础、可变现价值或交易价格、都只填写0呢。

货币资金57744.32，存货3.32，实收资本10万，资本公积24253.39，未分配利润-66505.75现在要注销，请问清算所得税怎么填写，附表一资产处置损益表中账面价值、计税基础及可变现价值怎么填写

老师:资产处置损益明细表，账上有存货金额一万元处置所得八千元，请问存货的账面价值、计税基础、可变现金额或交易价格分别怎么填写？

老师:企业已经进入注消清算期了，账面有一项固定资产的金额是10万买了12万，请问资产处置损益明细表中的固定资产的账面价值、计税基础、可变现价值或交易价格怎么填写？

老师好，请问公司注销时填写的资产处置损益明细表中货币资金项目内账面价值有2万元库存现金，计税基础的依据是什么？

1.适用的所得税税率为25%。递延所得税资产期初余额为27万元练习题:乙公司2019年有关所得税资料如下:递延所得税负债期初余额为18万元。3.当年取得国债利息收入30万元;因违反环境保护被相关部门罚2.2019年利润表中的利润总额为1200万元。4.年末,存货账面成本为850万元,可变现净值为800万元,年末款100万元:非广告性赞助支出50万元。5.2018年1月开始计提折旧的一生产设备,成本为500万元,使用计提了存货跌价准备50万元。年限为10年,净残值为0.会计按双倍余额递减法计提折旧,税法按直线法计提折旧。假定税法规定的使用年限及净残值与会计相同。6.年末,计提了产品保修费用45万元,作为销售费用计入当期损益,同时确认为预计负债。年末预计负债余额为45万元。7.持有的交易性金融资产成本为100万元,期末公允价值为130万元,公允价值变动损益计入当期损益。税法规定,以公允价值计量的金融资产持有期间市价变动不计入应纳税所得额。8当年发生1600万元广告费支出,作为销售费用计入当期损益公司当年实现销售收入10000万元。假设除上述事项外,没有其他纳税调整事项。进行该公司2019