找朴老师解决一下问题,谢! 1、每月需从对公账转给老板个人账户,相当于提取备用金,用于现金发放工资和日常经营相关的费用,请问怎么做会计分录,借款与备用金我搞混了,不知道有没有做错分录
转出款项时 借：其他应收款 —— 老板姓名 贷：银行存款 用备用金发放工资时 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 —— 老板姓名 用备用金支付日常经营费用并取得合规发票时 借：管理费用 / 销售费用等（根据费用归属科目） 应交税费 —— 应交增值税（进项税额） （若取得可抵扣的专票 ） 贷：其他应收款 —— 老板姓名
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老师您好，首先祝您节日快乐！ 以下是我的问题两个问题，希望您帮忙解答，非常感谢！ 我们两家公司刚注册下来，并没有实际入资注册资金，A公司8月银行账单里出现了三笔费用，三笔都是2元，用途均为股权转让款，是由公司转给个人的。 B公司8月银行账单里也出现了三次费用，金额也是2元，用途均为股权买价款，这三人就是A公司收到转让款的三人，也是由B公司转给他们个人的，请问这样两家公司要怎么做分录呢？ 第二个问题是，我们公司投资一家公司，金额是十万元，已从公户转款，备注某某公司投资款，请问这笔账单要怎么做分录呢？望老师赐教，感谢！
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1.每天收入总数，我要做一个借银行存款，贷主营业务收入，应交税费（是3%的税率对吧） 2.然后现金收入的分录是借银行存款贷库存现金（这个分录对吗）还是借库存现金，贷主营业务收入？因为这个现金我都是每天存银行的。 3.我给采购人备用金（直接银行转账给的他）每天都有支出的费用票据，我就会相应做好分录，借制造费用或销售费用，贷其他应收款-备用金。 我每天以这样的思路做账请问是正确的嘛？然后你说我们进货的时候需要发票，那我们就让供应商给我们开发票，（普票）但是个体户和小规模都不能抵扣啊，我们拿着这些发票是为了交税用的吗？只要季度不超过30万的发票，就是免征的。是这个意思么。所以我们问供应商要发票的时候每月总计小于10万就可以？个体户交的是个人所得税，不管交不交税，分录都需要做对吗？ 做与不做这两个分录分别怎么做呢，如何计算的呢？
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老师，您好，请教一个问题，我司（小规模纳税人）提取备用金，如果通过公转私的方式（打进出纳个人账户），就是将这个备用金由个人账户保管这样行不行？ 就是说没有实际现金存保险柜里。。 金额不算很大。这样会不会被查。。。。 按打进个人账户的话会计分录应该是 借：其他应收款 贷：银行存款，，，后期要打回来 才算平衡（不会被误认为分发股利的情况） 那现在被我通过公转私提取备用金 借：库存现金 贷：银行存款，因为我打到私账管理图方便 做备用金的这笔钱就是平时用于日常办公或者其他报销，做凭证的时候就直接 借：管理费用 贷：库存现金 了 这样是不是不规范，要调么，还是说在领导信任的情况下，做备用金（库存现金）科目处理也行？ 那如果实在要调账的话，可能会被查的话，要怎么调啊
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老师您好，请教您个问题，我们公司是做产品研发的，是高企，有单独设立研发辅助账，然后我们公司每个月计提工资总额是6万多，实际发放3万多，还有3万多是4个研发人员的工资是没有发，每个月计提，2021合计计提了1-12月未发金额是35万，然后2022年4月30日我们才把计提的35万左右全部发放完，因为我们要研发加计扣除的。那现在关键问题是我4月份这笔计提的费用发了，我会计账上要怎么做呢，第一次遇到这种问题，我不知道要怎么处理，麻烦老师指导一下，谢谢。
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老师，我运输有限公司是一般人，2人合伙制，每人注册资金55万元共计110万元。然后，其中一人另出资759700元到公司公账(备注:备用金)，另外一人另出资925700元到公司公账(备注:跨行转出)，他们也是初次合伙，不知道怎么备注。公司成立于2022年6月开始营运。当时的会计除了实收资本，其他的都做往来处理，用其他应付款。实际上老板们另出资的都是他们的钱，可是从6月24日开始、公司就用出纳一张卡做为公司私账，规定私账卡里的钱用于无票的开支费用。结果7月底支付司机的费用78000元，会计借方做成本/费用贷方做库存现金。这样一来，库存现金就成负数了。我就在想现金的来源在哪？怎么没有现金的增加方，老师，你帮我分析分析
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老师，我第二个季度企业所得税交了，第三季度利润总额减少了，是不是不会产生退税呀？是不是得等到汇算清缴了以后有纳税调整的部分？嗯，再退税或者交税就是第三个季度不会产生退税着呢是吧？
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老师，想问一下，我们收到质保金款， 借:预付账款xx39000 贷:预收账款39000 这个回款直接作为抵扣了欠款，现在余额是39000元，怎么做账冲平，谢谢
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以上收到,那我就没有做错分录了,其他应付款贷方有7万,是否表示公司向个人借的钱,要还款,借方表示个人向公司借的钱,如果还完这笔款7万,后面再需用到备用金发放工资及日常费用,又要对公转备用金给老板吗
同学你好 对的 是这样
应收账款在借方表示应收未收已开票,在贷方表示已收款未开票 应付账款在借方表示已付款未收到票,在贷方表示未付款已收到票 请问以上又是怎么做会计分录
借应收账款 贷主营业务收入 贷销项 借银行 贷应收账款 借应付账款 贷银行存款 借库存商品等科目 贷应付账款
收到货款 借:银行存款 贷:应收账款 确认收入开票时 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-销项税额 借方表示应收未收已开票,贷方表示已收款未开票 材料入库未收到票 借:原材料 贷:应付账款-暂估 收到发票 借:原材料 贷:应交税费-应交增值税-进项税额 应付账款 支付货款: 借:应付账款 贷:银行存款 借方表示已付款未收到票,贷方表示未付款已收到票
以上是否这样做分录,帮忙看看
同学你好 是这样的
我怀疑老师有没有看清楚啊,这么快回复,如果是错的呢
这种分录都是基础 看一遍就知道对错
原材料暂估这个分录有没有错啊,发票收到时,是否需再做一笔红字分录冲减,后再做收到发票的分录
没有错 就是这样暂估的