老师，想问一下，我们收到质保金款， 借:预付账款xx39000 贷:预收账款39000 这个回款直接作为抵扣了欠款，现在余额是39000元，怎么做账冲平，谢谢
你要做平哪个科目的余额呢？
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老师好，我问下，就是结工程款时，甲方从工程款扣了1.7万的质保金，现在退回到公户了，我做的分录是 借：银行存款 贷：其他应收款…质保金 可是这个其他应收款会一直有余额，账不平呢，就是要怎么处理一下吧呢
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老师，您好，21年有一笔货款付款金额多于他们给我们的开票金额54元，现在找不到对方了，付款的时候借预付账款，贷银行存款，发票回来借库存商品，贷预付账款，最后预付账款就一直有一个54元的余额，请问老师，这种情况怎么处理呢
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老师，你好！就是我们公司之前预付了应付账款，那是三四年前的了，但发票一直没有收回来，现在确认收不回发票了，我看了之前是预估了成本，结转了库存，后面又把预估红冲掉了，但现在我司账上应付账款借方挂着余额，请问怎么把这余额冲掉，谢谢！
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老师。我想问下。我预付的时候是140628.54元，少给人家支付了11.4元，我当时记账是：借：预付账款贷：银行存款。，然后那11.4元我公司业务员支付给了对方，所以我收到的发票是对方足额开的，借：管理费用贷预付账款。那我现在应该咋做账把账目上预付账款这个贷方余额冲掉呢
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老师，请问一下！启账的时候遗漏了一个客户2023年的预收款1.5万元,他们是留在2024年扣减货款的,这个我应该怎么做账务处理呢?!谢谢!另想问一下，我要不是不用预收账款这个科目，全部用应收账款科目代替，是不是在金蝶做账时，直接在应收账款用红字代表，就是预收的意思是吗？谢谢！
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老师，您好！请教一下您 2025年企业所得税季度申报表的职工薪酬中的实际支付给职工的应付职工薪酬是指2025年度账本上的应付职工薪酬-工资薪金的借方发生额，这个金额是2024年12月到2025年11月的工资。但2825年度的企业所得税汇算清缴申报表的A105050表的工资薪金支出是包括2025年度1到12月份的总支付工资，12月份工资在汇缴前已支付，应填写在实际发生额栏。那么，是否与2025年度的第四季度企业所得税申报表的金额比对不通过呢？
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老师您好，公益性捐赠支出需要通过相应公益性组织，这样才能允许税前扣除，这些公益性组织名单在哪里能查到
粤公网安备 44030002003870号
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预付账款
要取得对方发票来平账
我们不用开票，是内部账
那么直接做费用就行了哈，为啥要挂账？
实际是收到回款，冲了欠款
关键是你又不欠对方的，为啥要计入预付账款？
老师麻烦仔细看一下我的问题，是收到回款然后直接抵扣了欠款，怎么做账？
关键是为啥要抵减，不清楚科目双方的单位实际什么情况？
本来欠你10万，你是项目挂靠方，回款直接到你那里，这次收了3.9万，直接抵减，
还是没说清楚事情的来龙去脉
老师，你的专业水平真的不太行
是挂靠方为啥计入预付账款？挂靠方开票给你们了？