这个就是从工资里扣，或者收到冲减往来，还是上个问题没说完。

这是问题

我把截图发给你你了，要是在一个一个敲字太慢，图片我看清晰度也行

借银行存款，贷其他应收款，这个是什么意思？这个个人把个人的那一部分收回来了吗？如果是的话，你从工资里扣除了，还收了人家的钱，是这个意思

你这样的话，这不收了人家两次。

第一个问号是3月份用单位基本户给他垫的，4月份从个人工资扣回。第2个问号是，第三个是，因为我们单位是事业单位，从财政申请下来钱，进入到0余额账户，相当于虚拟账户，这个要及时支出去，个人扣下的钱要打入基本户

2次是财政部分和个人部分，财政部分也是用基本户支付的，4月份向财政申请76.9承担个人部分也要进入到基本户

那你做错了 借银行存款基本户 贷零余额用款额度 你就下的钱公户支付给另一个公户不是吗？那用不到其他应收款。你这笔做错了吧

我们这做账计提借管理费用贷应付职工薪酬，实际发放是，2种，实发的直接借应付职工薪酬，贷财政拨款收入，五险一金的话个人部分，要借存款，贷：财政拨款收入，基本户往出支在借：应付职工薪酬，贷银行存款

我们就没有0余额账户用款额度这个科目

内蒙古事业单位地区

基本户支付的时候，个人负担的那一部分怎么没有作 借应付职工薪酬社保 其他应收款个人负担的社保 贷银行存款

我们这的预算科目是事业支出 贷财政拨款预算收入

问题就卡在这，我与上一个也就是卡到这了

我坐的是借银行存款，贷：其他应付款与3月份低

而你是借应付职工薪酬贷财其他应收款

你写一个完整的假设，个人负担的是100， 企业负担的是200 借事业支出社保 贷应付职工薪酬社保200 发工资扣除 借应付职工薪酬工资 贷银行业务 其他应收款个人负担的社保100 收到拨款 借银行存款 贷财政拨款收入200 支付企业负担的社保和个人负担的社保 借应付职工薪酬社保200 其他应收款个人负担的社保100 贷银行存款300

那76.9要回到银行存款基本户里，不能放到0月额账户这个科目

没有这个科目

这个要按照企业记账规则早就平了，难的就是事业单位，还没有0余额账户用款额度