请问:25年4月税务要求我司确认2024年度未开票收入1000万，并已作未开票收入补正申报且缴纳税款，现做2024年所得税汇算清缴，未开票收入1000万应怎么处理？

有成本票的

纳税调整明细表扣除项目30蓝填写税收金额，这个是成本的

收入填在未按权责发生制确认收入明细单里其他栏？成本填在纳税调整明细表扣除项目30栏？

是的对的是的对的

未按权责发生制确认收入明细单，有这张表吗？

对的是的，有的105020这个表格你看一下的

好的，谢谢！2024年的账要怎么处理？

这个1000万的账务怎么处理？

你还要返结账修改吗？你直接坐到今年就是了，借应收账款 贷利润分配未分配利润 应交税费

不用调2024年的账吗？也不用以前年度损益科目？

是的 企业会计准则用，小企业会计准则不用

反结账修改的话去修改第四季度预缴和财务报表就是了 不用着调正调减了

汇算清缴直接按照调整好之后的申报表就可以了

要么汇算清缴时在未按权责发生制确认收入明细单里其他栏和纳税调整明细表扣除项目30栏调整，要么反结账修改第四季度预缴和财务报表，二选一对吗？