您好,跟对方协议,不能开租赁的,这就是货物嘛,虚开发票风险无限大。 配件借出时 借:发出商品 / 其他应收款 - 某公司 贷:库存商品 确定损坏赔偿时 借:其他应收款 - 某公司 贷:营业外收入 6 月开票收款时 虽业务与租赁不符,但按要求开票 借:银行存款 贷:其他业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税 销项税额 同时: 借:其他应收款 - 某公司 贷:应收账款 - 某公司
我们是商管公司,是区管委会旗下集团公司的子公司,承接区内一些房产的租赁,自己没有房产,其他公司管理房产,出租给商家还有一些公司员工短租,会收取租赁费,公摊能耗,给商家的一签签几年的合同,前几年免租金,后面几年打折收,每年折扣不同,单位要求我们按权责发生制确认收入成本,收入和支出匹配 问题1对于上述业务,收租金,房产不是自己的,这个算啥服务,用哪个税率?公摊能耗尼,用哪个,收取的水电费用哪个?分别开具啥明目发票 问题2对于收取租金的,有的开票,有的不开票,租金一般一次会交一段时间的,有短租,有1,2年的,还有好几年的,收取得租金啥时候交增值税?啥时候交企业所得税?不管开不开票,好几年的那种前几年免租是不是就收入为0,要求收入成本匹配,收入我要分批确认吗?增值税一次交了,但是收入按合同期间来确认收入缴纳企业所得税是吗? 问题三成本这块,房产拥有者会一段时间给个成本明细,他给我们200.套,我们就签200套的合同,实际租出100套,那么成本我就分摊了,其实收入和成本不匹配 问题四合同确定了,收入和成本的,但是既没开票也没收到票,我估怎么入账?票来了怎么做
您好!老师,我们公司是有两个入股投资公司,这里就管两个叫A公司,B公司,其中一个A公司想要撤资进行股权转让,然后A公司那边请了审计团队,要求审计到2022年3月,我公司去年买了一块地皮,但是原产权人与租赁方租赁合同未到期,产权过户完,我公司到现在并没有与租赁方重新签订合同,2022年6月份的时候打过来一笔租金我记在了其他应付上,因一直未确认是否合作,我们也未开票,现在审计公司那边按照原产权人与租赁方的租赁合同估算了收入,并计入我们公司财务报表里出具审计报告,我想问下老师这种情况可以这么操作吗?对我们公司财务及报税这款块有多大影响?因为审计报告我们这边还要盖章并且财务报表财务人员还要签字?会对我个人有什么影响吗?
老师。我们公司今年3月份订了一批钢材,付了定金,对方期间已经把钢材给我们做好了,但是我们一直没有提货,后来就不要这批钢材了,想跟他结束这个合同,但是对方说他们产生了损失,要扣我们的定金,现在6万的定金只退回来3万多,老板说这2万多没退的钱他们不给我们开发票,问我咋做账,这种他应该不用给我们开发票吧,另外咋做账呢?
老师,你好,就是我们公司采购的物料,经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后,过了很久才发现不良品,供应商又不愿意再生产,所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀?比如,2023年1月购买了A物料1000PCS,含税金额是100000元(单价100元),然后2023年2月跟供应商开票,2023年4月付货款给供应商。然后,2023年6月发生退货,退A物料1PCS(含税金额100元),2023年采购B物料10PCS,含税金额10000元(单价1000元),然后,2023年7月跟供应商对账,供应商开票(开B物料的),含税10000元,2023年9月给供应商付款9900元(10000元-100元),但是,货款扣了,但是发票还是平不了账,相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀?是只能开红字发票吗?几乎每个月都有很多这种。
老师请教一下,这个难倒我了。 我们公司是付预付款给厂家进货的。货也不用发给我们,直接就帮我们一件件代发了。一年下来只要我们进货金额完成目标就有30万的返利可以拿 。但这返利也没有转给我们。而是直接就放到我们付给他们的预付款账他们那个发货平台的虚拟户里了。相当于返利只能给我们用来进货。 ChunYan.C: 那相当于我付了100万,加上对方给的30万返种,我的预付款里就是130万可用。 在每次开票时,这30万会分批票折在发票里。请问这个返利我司怎么入账才能体现出来? 1.收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时我怎么入账? 2.收到厂家票折的发票时我又怎么入账?
老师,我们公司有政府补助的资金计入不征税收入了,购买的设备计提折旧以后等汇算清缴的时候折旧再增,这个表该如何填写
有请假条加班单吗老师
我们有A和B两个公司,B公司代A公司收付款,C公司借款给B公司,实际用于A公司,我在做A公司帐务时如何处理
老师你好,我想问一下210这个题答案里面的股权现金流量是怎么计算的,看不懂?
小微企业和个人所得税之间有什么关系吗。 举个例子:某会计师事务所(普通合伙或者特殊普通合伙),这种只有交个人所得税,但是我看天眼查看到一些合伙制企业是小微企业。我主要的问题是:小微企业应该只试用于有限责任公司吧,那种个体工商户,合伙制企业应该不适用吧
申报印花税的时候。先保存,不要申报,怎么操作?
外部融资需求量怎么理解?
在电子税务局申报印花税的时候,我们可以先保全,先不要申报吗?
有用友财务软件练习吗
老师,请教一个问题,投资民宿装修100万,就是A出资18万占股18%,B出资82万占股82%,然后装修过程中C出资30万占股20%,那A和B的股份如何分配呢?
那记账是记在24年还是25年呢?
您好,25年,24年是借出的,25年才达到收入确认条件
假设配件原价1500对方公司赔偿2000 24年年底,借出时 借:其他应收款 - 某公司 贷:库存商品 (这后面金额应该是1500还是2000?) 25年确定损坏赔偿时 借:其他应收款 - 某公司 贷:营业外收入(这里金额是2000-1500=500差额吗?) 6 月开票收款时 虽业务与租赁不符,但按要求开票 借:银行存款 贷:其他业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税 销项税额 同时: 借:其他应收款 - 某公司 贷:应收账款 - 某公司
您好,分录要修正下哦,24 年年底借出配件时 借:发出商品 1500 贷:库存商品 1500 25 年确定损坏并赔偿时 借:其他应收款 - 某公司 2000 贷:营业外收入 2000 25 年 6 月开票收款时 借:银行存款 2000 贷:其他业务收入 1886.79(2000÷1.06) 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额)113.21(2000÷1.06×0.06,按 6% 税率计算) 借:应收账款 - 某公司 2000 贷:其他应收款 - 某公司 2000 借:银行存款 2000 贷:应收账款 - 某公司 2000 开具租赁发票与赔偿业务实质不符,存在税务合规风险,还是协商开具销售或赔偿性质的票据