您好！请问那事业单位资金往来结算票据的票据代码，哪年开具的就填对应哪年的代码，还是填对应领购的时间

老师好，公司在电子税务局收到了“企业所得税作废发票税前扣除”风险提示，给了一个被作废的成本票的发票代码，和作废发票总金额，让公司自查反馈情况，公司没有遇见过这样的情况，想请教：1、提示只是针对2022年4季度的企业所得税吗？我需要查范围只在成本票开票时间是2022年10-12月之间的发票？2、提示里只有被作废成本票的代码，没有票号，自查了收到的开票日期是2022年10-12月的成本票，有好多发票代码都符合提示的发票代码，不能判定哪张发票被作废了，那这种情况电子税务局哪个模块可以查询被作废的发票号？还是说没有办法查询，要一家家打电话问，如果对方说实话我们也没有办法吗？有点不知道怎么自查！谢谢老师

老师，您好，一般纳税人公司固定资产轿车卖了开具发票三千元，请问报税时交增值税填写哪张报表上，什么位置？ 回答是你开的是什么发票对应着票种和税率填附表1就是，请问那在主表上把销售的固定资产金额变成收入了怎么办？

2022年企业所得税汇算清缴 2022年给镇政府疫情捐赠3000元，取得政府开具的备注：企业疫情防控捐款的事业单位往来结算财政票据一张，请问这样的捐赠应该可以税前扣除吧？ 如果税前扣除A105070表这样填写对不对？

老师好 我想问一下 2023年小规模未开发票收入202550元，是不是不用缴税呢？1个季度是30万元免征额对吗？还有填报增值税申报表时，只是需要填写1列11行（小微企业免税销售额）就可以了吗？还用不用填上增值税减免税申报明细表，如果需要填写，请问减税性质代码及名称选择哪个？具体的

问老师一个问题：房地产企业对对购买车位的业主进行现金返利，比如车位10万，6年内返还10万，账务怎么处理？业主是否对返利的金额应开具发票？车位缴纳后需开具发票： 借：银行存款 100000 贷：主营业务收入 91743 应交税费-销项税 8257 第一年返利2万： 借：主营业务收入 20000 贷：银行存款 20000 现在的问题就是返还的部分按道理对方要交税开发票，就是对方无法开具发票的情况下我们怎么处理?直接根据协议入账？这样后期有税费风险，先不说所得税认不认的问题，我们可能要补缴个人这部分的个税。或者冲减的时候进销售费用？不管进哪个费用都有后续问题，账务怎么处理，有哪些风险