老师，您好！我私企发生了9000多的费用，是外地来投资的人发生的交通、住宿费费用，对方没有给发票，应该怎样做账？

老师，那应该做什么科目呢

可计入差旅费，汇算时调增

老师，那是不是我们代开一张发票，所得税汇算清缴时就不用再调增了？

是，代开一张发票，所得税汇算清缴时就不用再调增

老师，是不是所有的业务没有发票，都可以做账，只是所得税汇算清缴调增就可以了

是的，你的理解是对的。

老师，那大厅不给开票了，要自然人电子税务局自己开票，那我们开票方应该用谁的名字呢？

不要用员工的名字即可

老师，开什么内容的发票呢？

可开具现代服务*考察服务

老师，这个发票内容是多少的税率呢？