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财务报表利润总额706890,企业所得税应纳税额=706890-1157959(加计扣除项)=-438136 实操上加计扣除这部分怎么入账

2025-05-10 19:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-10 19:10

加计扣除不做账务处理

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快账用户4182 追问 2025-05-10 19:11

加计扣除只是税务行为对吧,不影响实际账面上的净利润

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齐红老师 解答 2025-05-10 19:13

对的是的,是这个意思,加计扣除影响税法上的利润

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快账用户4182 追问 2025-05-10 19:14

其他应收款如果收不回来怎么处理

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齐红老师 解答 2025-05-10 19:16

如果不是单位股东员工的借营业外支出贷,其他应收款小企业会计准则的 企业会计准则,用信用减值损失

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快账用户4182 追问 2025-05-10 19:17

要是股东借的呢

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齐红老师 解答 2025-05-10 19:17

你好,那就得做分红有限公司20%的个税

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加计扣除不做账务处理
2025-05-10
您好!就是加计扣除75%的部分乘以所得税税率
2022-02-24
这个不需要一致的,这个一个是会计利润,一个是税法的利润,如果你加计扣除做账务处理的话,你贷方一直挂着应付账款也不合理呀。
2024-02-22
你好 600 这个不是小微企业了 
2022-12-30
你好需要计算做好了给你
2022-05-14
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