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老师,供货商提供的一下免费用的小配件。金额不大30月块钱,供货商也不给开发票了。这个货款我们在材料暂估里。这样的业务我们怎么处理

2025-05-12 14:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-12 14:25

正常的领用就是,只是汇算的时候纳税调增

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快账用户9235 追问 2025-05-12 14:30

这个材料一直在供货商暂估下。要把这个采购的货款转营业外收入吗

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齐红老师 解答 2025-05-12 14:31

意思是那个不需要支付了?就可以那样做

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快账用户9235 追问 2025-05-12 14:32

不需要支付, 第一步是把应付账款转营业务收入。要交企业所得税。汇算清缴也要纳税调增交企业所得税对吧

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齐红老师 解答 2025-05-12 14:33

是的,那个成本要做纳税调增

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快账用户9235 追问 2025-05-12 14:34

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-05-12 14:34

不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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正常的领用就是,只是汇算的时候纳税调增
2025-05-12
再补上一个,借原材料暂估入库, 贷原材料90的
2025-02-12
借应付账款 贷原材料, 然后再做发票的,借原材料应交税费应交增值税进项,贷银行存款。
2023-01-06
对,你们就不需要再有什么单据了
2023-12-28
你好 ;   要有委托付款书盖章的 这样   供应商要去冲你公司往来科目的 
2021-11-24
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