老师，学校应收集团300万，集团就把300万给了学校，学校账当时往来记错记成 借 银行存款 300万 贷 其他应收款-老板300万 要把往来调成应收集团300万，分录怎么写

老师，有个问题想咨询下，2016年公司借股东款27万元，是借记：银行存款 27万，贷记：其他应付款-XX 27万，在2019年的时候，我接手这个做账工作，领导意思是开业这么久，需要做点实收资本，然后叫我把这笔往来款转实收资本 ，我就做了这么一笔：借记：其他应付款 27万，贷记实收资本27万，怎样做是否不对？然后在19年5月的时候，有两笔股东往来款我也是做进了实收资本里面。回单上注明是借款。我看着学堂里老师说注明是借款的不能作为实收资本，注明投资款的才可以做为实收资本。请问我年末要怎样处理，是认缴制公司，而且缴足资本是很久之后，现在也不用做实收资本吧。

请问老师，往来款怎么做会计分录？ 我先说一下情况，我们有两个股东的公司没有业务了，现在账是移过来给我学着做。B公司账户里没有钱了，需要扣年费。A公司就给B公司转了300块钱，用途写的是往来款，那AB公司的这笔流水的账分别是怎么做呢？ A转300给B:借：其他应收款300 贷：银行存款 300 B收到了A转的300块 借：银行存款300 贷：其他应付款300 请问是这样吗？

你好 公司18年成立 当时没有收到现金 但是原来会计 做了个借库存现金500万 贷实收资本500万 （实际就没有现金）后来做账时费用工资都走库存现金 回来钱老板转走 导致现在库存现金还有300多万 其他应付款是-80多万 这个账要怎么调整

老师您好，我公司A集团旗下的一个小规模纳税人物业公司，老板说要将集团公司旗下其他公司负责承建的一个劳务建筑产业园里面 修建水井的费用让我们物业公司来承担， 但是由于水井是基础建设里面的费用，物业公司承担的话从税务角度来说不合理， 所以施工方跟我们签订了一个消防系统维护保养的合同（合同金额6.4万元）。 开票内容是：建筑服务*施工费 6.4万元，开票备注栏是 消防系统维护费， 因为这个费用对于物业公司来说是大额费用(钱在收到发票的时候就给对方付了，(感觉记入长期待摊费用不合适)那我做账务处理的时候应该把它记入什么科目呢？会计分录怎么写？

老师，2022年12月份我有两笔分录如下：借：其他应付款～个人 10万，贷：银行存款 10万 借：管理费用～社保 15万 贷：应付职工薪酬～社保 15万 借：应付职工薪酬～社保15 贷：银行存款15万 现在跨年了，也都结账了，我现在针对这两笔分录需要做调整 第一笔我要调整为借：经营支出～财务费用～利息支出 贷：其他应付款～个人10万 第二笔：把费用冲减，挂往来款项 借：其他应收款～往来单位 贷：管理费用 老师，由于调整这两笔，对我的报表会有影响，我想知道我正确的科目应该是要怎么调整？要用以前年度损益科目，还是就按照上面写的这样填，汇算清缴的做调整就行？