老师，去年出售了一台二手车，做了固定资产清理，累计折旧借方也有金额，现在填写年报资产折旧表，填完发现累计折旧的余额和账上不一致，除非表上填写负数，否则和账上不一致，应该怎么做？

老师，我们公司账上不止这一台车，还有别的车，在提折旧，这个表需要填写，请问现在怎么填？

只填写没有清理的那些哦

老师，填写没有清理的，会导致年报的累计折旧金额和资产负债表上的累计折旧金额不一致，这样也可以吗？

她就是这样的呀 资产负债表上的也冲减了呀

老师，打个比方期初累计折旧贷方3000元，出售了固定资产，累计折旧借方500，账上还有别的固定资产，实际发生的累计折旧300，现在余额贷方2800，资产负债表累计折旧就是2800，而年报的上我填本年折旧金额300，那累计折旧就是3300，如果我填-200，累计折旧就和资产负债表一致，现在我按哪个填

你处理固定资产清理的时候没做清理的分录吗？清理的分录就把这个固定资产的累计折旧冲减了呀

正因为做了清理，才有借方发生额，贷方没有数据

之前折旧的时候 借费用等科目 贷累计折旧 清理的时候 借固定资产清理 借累计折旧 贷固定资产 借银行 贷固定资产清理 贷销项 不是这样做的吗

是这样做的，出售固定资产分录涉及到累计折旧的借方，不涉及贷方，而累计折旧贷方是计算的固定资产折旧额。现在我的累计折旧借方大于贷方，这就导致我要是年报填贷方数，资产负债表和年报累计折旧数据不一样，如果我填负数，那是一样了，但好像不对吧，累计折旧不能填负数