己退税了，质量问题补寄赔偿备件按非零元报关，增值税申报表怎么填写

大华公司2017年11月10日销售一批物资给K公司。由于该物资的质量问题导致K公司发生重大的经济损失, K公司提起诉讼要求大华公司赔偿经济损失200万元。该诉讼案件在2017年12月31日尚未判决,大华公司经过仔细分析与评价认为本公司败诉的可能性非常大，因此确认了100万 的预计负债，并将该赔偿款反映在2017年度的财务报表上。2018年1月20日,经法院一审判决,大华公司需要偿付K公司经济损失150万元,大华公司服从判决且支付了全部赔偿款款。 假定两个公司2017年所得税汇算清缴都在2018年3月30日完成,且该项预计负确题债债产生的损失不允许在税前扣除。 请问在这个例子里，关于大华公司调整应交所得税的会计分录怎么做呢？

老师你好，我是小规模企业，季报，6月份开了一张专票价税合计13378.03元，开的税率是1%，不含税金额是13245.57元，我今天申报填写了《增值税减免税申报表》，减免性质选择小规模纳税人减按1%征收率征收增值税《财政部税务总局关于支持个体工商》税务总局公告2020年第13号，在本期发生额输入264.91元，选择保存后，在小规模纳税主表第18行，本期应纳税额减征额栏没有出现264.91，是怎么回事？手动输入后，电正式提交申报，出现错误。是哪里出问题了？

某电视机厂为增值税般纳税人，适用13%增值税税率，该厂2021年3月发生如下经济业务:(1)销售电视机1000台，取得含税销售收入2320000元，另向购货方收取包装费34800元，款项均送存银行。(2)当月购进材料若干批，取得增值税专用发票上注明价款合计600000元，税金台计78000元，款项己付，材料已验收入库。(3).上月销售的电视机中，有两台因质量问题在本月退回，企业退还购货方价款和税金合计4640元，并开具了红字增值税专用发票。(4)企业将自产的最新型号电视机10台用于奖励本厂优秀职工，已知每台电视机工厂成为为2400元，因尚未对外销售过，故无同类产品销售价格。电视机的成本利润率为10%。(5)仓库保管员失职，导致仓库原材料被盗，经盘查，被盗村料账面价值为50该材料使用13%增值税税率。计算结果保留两位小数。2据本月业务填写增值税纳税申报表主表中()-(15)空，

某电视机厂为增值税般纳税人，适用13%增值税税率，该厂2021年3月发生如F经济业务:(1)销售电视机1000台，取得含税销售收入2320000元，另向购货方收取包装费34800元，款项均送存银行。(2)当月购进材料若干批，取得增值税专用发票上注明价款合计600000元，税金台计78000元，款项己付，材料已验收入库。(3).上月销售的电视机中，有两台因质量问题在本月退回，企业退还购货方价款和税金合计4640元，并开具了红字增值税专用发票。(4)企业将自产的最新型号电视机10台用于奖励本厂优秀职工，已知每台电视机工厂成为为2400元，因尚未对外销售过，故无同类产品销售价格。电视机的成本利润率为10%。(5)仓库保管员失职，导致仓库原材料被盗，经盘查，被盗村料账面价值为50该材料使用13%增值税税率。计算结果保留两位小数。2据本月业务填写增值税纳税申报表主表中()-(15)空，

怎么写会计分录？，(13)5月12日，企业上月销售的一台C型号设备因质量问题被退回，价款100000元、增值税款13000元，对方企业已开具了红字增值税专用发票，款项已退。●(14)5月14日，为了支援西藏建设，将一台不含税市场价为250,000元的大型设备无偿捐赠给了西藏某企业，并开具了增值税专用发票。该设备成本为200000万元。●(15)5月17日，机修车间对外提供修理服务，收取修理费46800元，开具了普通发票。●(16)5月17日，对外出租自己的一套生产设备，租赁合同中约定租赁期限为3个月，一次性收取全部不含税租金收入27000元。●(17)5月18日，销售给金源机电经营部E型号设备5台，每台不含税价款32000元，并承诺如果对方在10天内付款，就给予其5％的折扣。开具了增值税专用发票，货已发出。22日，收到对方支付的款项（价税合计）171760元。(18)5月19日，进口生产用机床一台，到岸价200000元，已纳进口关税20000元，已由海关代征进口环节增值税，并已得海关进口增值税专用缴款书。将机床从海关运回，支付不含税运费4000元，取得货运企业增值税专发票