老师我们公司有六万多的银行贷款利息，去年我入账了财务费用，没有发票，现在汇算清缴要调增对吧，那调增了在A106000企业所得税弥补亏损表里24年的利润就增加了六万多是吗
是的，就是那样子的哈
-
Q
老师，关联企业之间的借款去年计提了利息费用，但没有收到发票，公司决定不计利息，去年计提的利息要冲回，现在还没有做汇算清缴，我是不是在汇算清缴时做纳税调增，在1月份调账时直接冲财务费用，还是用以前年度损益调整，另外，去年是负利润，不需要交企业所得税，那我调账时不需要考虑所得税了，是吧，反正没有交税
-
Q
你好，我们公司21.1-12月房租没有发票，但是每个月租金都正常支付了且计提了费用，22.5.31号前如果还没有发票就要调增对吧，调增对我们公司缴纳企业所得税有影响么，我们公司截止20年汇算清缴数据亏损30万，假设房租发票金额是15万，22年我们也是亏损的，到时候汇算清缴是不是调增15万，是否交所得税用20年汇算清缴数据负的30万-15万，再加21年亏损的，来得出最后的可弥补以后年度金额，且不用缴纳所得税
-
Q
老师，公司做2020年汇算清缴时，税务需要，公司有50万成本发票没入账，导致公司盈利了，而且把前两年的亏损全部弥补完了。现在财务报表年报要按纳税调增修改是吗？
-
Q
老师，问一下，我们公司是一般纳税人，今年亏损200万，其中一百万左右是没有正式发票的，现在会计事务所给我们企业所得税汇算清缴，调增了100万，现在还亏一百万，我去年报表报的还得亏损200万，这个以后对我们公司有什么影响吗？
-
Q
我现在新接手一家公司做账报税，现在在做汇算清缴，发现在去年四季度的企业所得税报表里有弥亏9万多，但今年2月有自查补了21年企业所得税2000多元，实际是以前没有亏损的，现在汇算清缴要交3000多的税，老板不愿交这么多企业所得税，要求调报表，我要从哪些方面调为好？
热门问答 更多>
-
老师，前年的出口外销收入，现在转内销，整套账怎么处理？直接把前年的账做到今年么？用未分配利润科目直接调整可以么？税务老师，要把现在的账，拿去给他看
-
老师您好，想问一下残疾保证金工资填写，是汇算清缴年报的工资合计数吗？是应发工资，还是减去个人社保等的实发工资？
-
老师，个体工商户加工厂（一般纳税人）给自己一个人交社保，个人部分和工厂部分都计入借：管理费用一社保费，货应付职工薪酬一社保费？
-
去年的报关单有10张，税局说要一个批次申报，不能分多个批次申报，这是什么意思呢？可以举例说明一下吗？
-
姓名【方】证件类型【居民身份证】证件号码【3426231987080823Xxx】：上一属期按照6万扣除累计减除费用，请继续保持或从1月属期开始更正。申报个税显示这个怎么办
-
5179行业，有研发支出，研发支出填到A104000的研发费用后，管理费用要减掉这一部分吗？
-
老师您好，想问一下残疾保证金工资填写，是汇算清缴年报的工资合计数吗？是应发工资，还是减去个人社保等的实发工资？
-
20年买的一个车 在24年8月抵扣了 但是25年5月份发现这个车不在公司且老早被前一个法人卖掉了 现在要怎么办
-
在报汇算清缴，24年1季度交了企业所得税11.06元，现在不想退税，目前24年第四季度利润总额是-12835.27，汇算清缴怎么申报才能不用退税，
-
老师，请问一个小公司往外卖，需要怎么估值？需要出鉴定报告吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是我记得说是，没有发票的真实支出，正常入账，汇算清缴时候调增，如果不入账利润就虚高，但是调增了之后利润也是高了呀老师
你做账了说明你的利润是真实的。
那意思就是，无票的支出，该入账时候正常做进费用，汇算清缴时候把这部分支出调整，利润还是增加这么多，是吧老师
是的，那个是算税的需要调整，你的会计利润是真实的
财务报表的利润跟这个利润就会有几万块钱的税会差异是吗老师
是的，就是那样子的
好的谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。