老师我们公司有六万多的银行贷款利息，去年我入账了财务费用，没有发票，现在汇算清缴要调增对吧，那调增了在A106000企业所得税弥补亏损表里24年的利润就增加了六万多是吗
是的，就是那样子的哈
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老师，关联企业之间的借款去年计提了利息费用，但没有收到发票，公司决定不计利息，去年计提的利息要冲回，现在还没有做汇算清缴，我是不是在汇算清缴时做纳税调增，在1月份调账时直接冲财务费用，还是用以前年度损益调整，另外，去年是负利润，不需要交企业所得税，那我调账时不需要考虑所得税了，是吧，反正没有交税
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你好，我们公司21.1-12月房租没有发票，但是每个月租金都正常支付了且计提了费用，22.5.31号前如果还没有发票就要调增对吧，调增对我们公司缴纳企业所得税有影响么，我们公司截止20年汇算清缴数据亏损30万，假设房租发票金额是15万，22年我们也是亏损的，到时候汇算清缴是不是调增15万，是否交所得税用20年汇算清缴数据负的30万-15万，再加21年亏损的，来得出最后的可弥补以后年度金额，且不用缴纳所得税
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老师，公司做2020年汇算清缴时，税务需要，公司有50万成本发票没入账，导致公司盈利了，而且把前两年的亏损全部弥补完了。现在财务报表年报要按纳税调增修改是吗？
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我现在新接手一家公司做账报税，现在在做汇算清缴，发现在去年四季度的企业所得税报表里有弥亏9万多，但今年2月有自查补了21年企业所得税2000多元，实际是以前没有亏损的，现在汇算清缴要交3000多的税，老板不愿交这么多企业所得税，要求调报表，我要从哪些方面调为好？
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老师，今年我们那所有亏损的企业都要填亏损情况表，所以我想把一个没用的公司做成赢利，但那个公司去年就发生了些银行的手续费，我把手续费调上去后还想做100元的收款，这样就不会亏损了，问题是这100元我就没发生过，我现在是在所得税汇算中调增可以吗？如果调增应该填在明细表中那行？我还用不用改4季度报表？
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但是我记得说是，没有发票的真实支出，正常入账，汇算清缴时候调增，如果不入账利润就虚高，但是调增了之后利润也是高了呀老师
你做账了说明你的利润是真实的。
那意思就是，无票的支出，该入账时候正常做进费用，汇算清缴时候把这部分支出调整，利润还是增加这么多，是吧老师
是的，那个是算税的需要调整，你的会计利润是真实的
财务报表的利润跟这个利润就会有几万块钱的税会差异是吗老师
是的，就是那样子的
好的谢谢老师
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。