老师，年度所得税汇算清缴实际缴纳的时候做，借应交税金企业所得税，贷银行存款 不知道在前一年12月底的时候是否需要做，计提汇算清缴时可能会缴纳税款的金额
你好，是要做计提的了。但是一般是汇算的时候做计提。
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企业所得税汇算清缴工会经费支出12月计提了，下一年一月缴纳了。那么在做汇算清缴的时候可以算进实际发生的吗？
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老师，2021年的汇算清缴我在21年12月份做账时候已经计提了汇算清缴需要补交的企业所得税，借：税金及附加2000贷:应交税费2000。那22年做汇算清缴时候直接再做一步分录：借：应交税费2000袋:银行存款2000，对吗
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年度企业所得税汇算清缴要交税，计提时会计分录：借：企业所得税费用 贷：应交税费-企业所得税 缴纳时：借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 这样可以吗？
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老师，汇算清缴时缴的所得税:计提时 借:所得税费用 贷:应交税费～应交所得税，缴纳时 借:应交税费～应交所得税 贷:银行存款，这样可以吗？以前年度的是这样处理的，我就借鉴了，缴纳金额在100－5000元
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做2022年企业所得税汇算清缴的时候，发现，2022年1月份计提了21年四季度的所得税费，做的分录是，借，所得税费用，贷，应交税费～应该企业所得税，借，应交税费～应交企业所得税，贷：银行存款2022年全年没有交所得税？做汇算清缴的时候，净利润写哪个数？计提的21年4季度的所得税用把 减吗？
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老师，请问一下，是不是像资产类的，交易性金融资产，应收账款的减值，存货的减值，长期股权投资，无形资产，固定资产，都是影响利润的科目，都是为了不忽悠股民，所做的分录？
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老师在第一二三季度都是30万元在第四季度是120万这时第四季度就要按1%缴纳所得税对吧
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老师，牙科中心账务处理我先看哪个模块？
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无票收入报税了，现金需要转入公账吗
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汇算计提怎么做分录
你好，补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时： 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
老师，我们是这个月申报的所得税汇算清缴要缴的税款，那就应该是这个月做集体，下个月扣费的时候直接做银行存款减少是吗？
你好，是的，就是这样了。
老师为什么不能直接做借利润分配费分配利润贷应交税费所得税
你好，小企业会计制度可以这样，而且是跨年的才这样
老师，你的意思是小企业可以直接做借利润分配为分配利润，带应交税费所得税
你好，是的。汇算的时候可以这样