做2022年企业所得税汇算清缴的时候，发现，2022年1月份计提了21年四季度的所得税费，做的分录是，借，所得税费用，贷，应交税费～应该企业所得税，借，应交税费～应交企业所得税，贷：银行存款2022年全年没有交所得税？做汇算清缴的时候，净利润写哪个数？计提的21年4季度的所得税用把 减吗？

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• 老师想问下，就是开员工大会，购买的物资怎么写分录啊

• 老师你好！新接触一个医院养老相结合业务，账务怎么处理

• 老师好!公司税务已办结清税注销，营业执照注销手续也正在办理中。请问在会计凭证及相关财务资料方面，应如何处理和留存备份？谢谢！

• 公司买13万的车，可以抵扣多少税，所得税和增值税

• 老师，寺院地面用的沙子石头记到什么科目？

• 工会经费专用收据在汇算清缴后一个月取得要纳税调吗

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• 我是一般纳税人，当月没有开正数发票，但是红冲了一张上个月的专票，金额是一万元，导致我这个月的的销项额是负的，对应的税额也是负的，那我这个月在报税的时候应该怎么报啊，我的进项发票还需要勾选认证吗

• 老师，我在2021年多计提了工资，但2021年汇报时我已交了，但就是应付工资那里还挂着，我应该怎么做分录才把这多提的工资冲掉 、

• 老师公司买的铁板，铺场地，因为场地是土路，下雨，不好走，买的铁板，铺上，铁板入固定资产吗？买的时候单价3100，铁板用不坏，以后不用了可以卖废铁，废铁单价是2300，老是请问，入固定资产可以吗？残值率写多少，折旧几年