老师，汇算清缴无效会计入账在哪里填写，调增

老师，应该是费用类科目，说需要调增，

哦哦，比如管理费用-办公费，我们用调整后的金额填在利润表和期间费用里，这样利润就自然调高了

还有就是营业外收入和税金及附加，进项税额转出，需要调账，这个分录要怎么调呀

您好，咱把这个正确的分录写出来，损益科目改为  利润分配-未分配利润就可以了

也就是之前会计科目用错了，应该是用上面的3个科目，然后做利润分配，未分配利润是吗，那报表和利润表就要变动了是吧

您好，是的，原来报表要更正申报的

老师，那之前错的分录需要冲减吗

您好，要红冲，先红冲，再做正确的分录，2个分录里的损益科目用利润分配-未分配利润代替

老师，实际发生金额，小于税务扣除，是调减是吧